Право
Загрузить Adobe Flash Player
Навигация
Новые документы

Реклама

Законодательство России

Долой пост президента Беларуси

Ресурсы в тему
ПОИСК ДОКУМЕНТОВ

Постановление Министерства связи и информатизации Республики Беларусь от 22.02.2001 N 6 "Об утверждении Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на 10 июля 2009 года

Архив

< Главная страница




Зарегистрировано в НРПА РБ 15 марта 2001 г. N 8/5208







В целях улучшения обслуживания населения, обеспечения доступности предоставления услуг организациями почтовой связи Министерство связи Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь.

2. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.):

2.1. довести настоящее Положение до всех республиканских унитарных предприятий почтовой связи и их обособленных структурных подразделений для руководства в практической деятельности;

2.2. заключить договоры с Министерством финансов Республики Беларусь, финансовым управлением Минского городского исполнительного комитета на прием отделениями связи налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет, перечисление денежных средств на счета получателей платежей и о размере комиссионного вознаграждения за выполняемые работы.

3. Руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи заключить аналогичные договоры с финансовыми управлениями областных исполнительных комитетов.

4. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.), руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи:

4.1. организовать изучение Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь со всеми работниками, занятыми приемом, обработкой платежей и перечислением денежных средств на счета получателей платежей;

4.2. обеспечить строгое выполнение требований Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь.

5. Контроль за выполнением постановления возложить на управление почтовой связи (Жигалко Р.А.), управление экономики и финансов (Лабкович Л.П.).



Министр Н.А.КРУКОВСКИЙ













СОГЛАСОВАНО          СОГЛАСОВАНО                 УТВЕРЖДЕНО
Министр финансов     Председатель                Постановление
Республики Беларусь  Государственного            Министерства связи
Н.П.Корбут           налогового комитета         Республики Беларусь
22.02.2001           Республики Беларусь         22.02.2001 N 6
                     К.А.Сумар
                     22.02.2001


ПОЛОЖЕНИЕ

О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА НАЛОГОВ, ДРУГИХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И

ИНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ ОТДЕЛЕНИЯМИ СВЯЗИ

РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ



Глава 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ



1. Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь определяет порядок приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет (далее - платежи) отделениями связи Республики Беларусь.

2. Настоящее Положение разработано с учетом требований:

Правил ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями Министерства связи Республики Беларусь, утвержденных Национальным банком Республики Беларусь 2 марта 1999 г. N 18 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1999 г., N 15; зарегистрированы в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 31.03.1999 N 8/201) (далее - Правила ведения кассовых операций);

Положения о безналичных расчетах в Республике Беларусь, утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 1996 г., протокол N 36 (далее - Положение о безналичных расчетах);

Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, утвержденной Министерством финансов Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь 8 декабря 1997 г. N 57 и N 01004/164-1, Государственным налоговым комитетом Республики Беларусь и Государственным таможенным комитетом Республики Беларусь 24 декабря 1997 г. N 05-02/14234 и N 07-1/6 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 2; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 68, 8/782) (далее - Инструкция о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам).

3. Отделения связи осуществляют прием платежей от физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по платежному документу формы ПД-4 согласно приложению 1 в соответствии с Инструкцией о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам. Платежный документ формы ПД-4 состоит из извещения формы ПД-4 и квитанции формы ПД-4.

4. Порядок расчетов по принятым платежам осуществляется в соответствии с требованиями Правил ведения кассовых операций.

5. На счета получателей платежей перечисляются суммы в полном объеме принятых платежей. Взаимоотношения по уплате комиссионного вознаграждения в пользу предприятий связи за работу по приему платежей регулируются отдельными договорами.

6. Прием платежей осуществляется во всех отделениях связи, а также на дому при обслуживании почтальонами доставочных участков. При приеме платежей на дому почтальонами оформляется квитанция формы 1, утвержденная приказом Министерства связи Республики Беларусь от 14 января 2000 г. N 10 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 21, 8/2624) (далее - квитанция формы 1), которая является бланком строгой отчетности.

7. Извещения формы ПД-4, корешки квитанций формы 1 (при приеме платежа на дому) являются первичными документами и служат основанием для отражения всех принятых сумм по платежам в сводном денежном отчете в соответствии с Правилами ведения кассовых операций (далее - СДО). Составленный СДО с приложенными к нему первичными документами на следующий за отчетным рабочий день направляются в районный узел почтовой связи, городской узел почтовой связи, производство республиканского унитарного предприятия почтовой связи (далее - предприятие почтовой связи).

На предприятии почтовой связи осуществляется контроль за правильностью оформления платежных документов, полнотой и своевременностью оприходования принятых денежных средств по платежам.

8. Предприятия почтовой связи ежедневно на основании поступивших из подотчетных отделений связи сводных денежных отчетов и приложенных к ним первичных документов обобщают информацию по всем принятым платежам.

На второй рабочий день после поступления СДО предприятия почтовой связи формируют платежные поручения по каждому коду платежа согласно Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, после чего осуществляется перечисление денежных средств с переводного счета предприятия почтовой связи на соответствующие счета получателей платежей (финансовым органам и инспекциям Государственного налогового комитета соответствующего уровня).

9. Предприятия почтовой связи, расположенные в областных центрах, при организации работы с обслуживающим банком в системе "Клиент-банк" с использованием электронной подписи и отмены передачи платежных поручений на бумажных носителях обеспечивают передачу платежных поручений в электронном виде к концу рабочего дня, следующего за днем приема платежа.



Глава 2

ЗАПОЛНЕНИЕ ПЛАТЕЖНОГО ДОКУМЕНТА ФОРМЫ ПД-4



10. При предъявлении плательщиком платежного документа формы ПД-4 работник связи должен проверить полноту заполнения бланка, идентичность записей на извещении и квитанции. Плательщик должен указать:

наименование получателя платежа;

код банка;

расчетный счет получателя платежа;

учетный номер налогоплательщика (далее - УНН);

фамилию, инициалы и адрес плательщика (при отсутствии УНН имя, отчество указываются полностью);

период оплаты;

наименование и код платежа;

сумму платежа цифрами;

подпись плательщика.

11. При уплате платежей за другое лицо плательщик в форме ПД-4 указывает фамилию, имя, отчество, адрес, а также фамилию, имя, отчество, за кого производится оплата, и его УНН.



Глава 3

ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ

БЕЗ ПРИМЕНЕНИЯ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ



12. При отсутствии в отделении связи кассового суммирующего аппарата основанием для оприходования и расчета с клиентом по платежам является платежный документ формы ПД-4.

13. Принятый платеж работник отделения связи записывает в реестр формы 10, предусмотренный Почтовыми правилами, принятыми Советом глав Администраций связи регионального содружества в области связи 22 апреля 1992 г. (далее - реестр формы 10), в котором указываются:

наименование отделения связи, принявшего платеж;

дата приема платежа;

наименование и код платежа;

порядковый номер записи, являющийся номером платежа (нумерация ведется в течение месяца);

УНН (при отсутствии УНН указываются фамилия, имя, отчество полностью);

сумма платежа;

в итоговой строке указываются:

количество платежей по реестру формы 10 цифрами;

сумма платежей по реестру формы 10 цифрами;

подпись работника связи.

14. На квитанции и извещении формы ПД-4 работник отделения связи указывает следующие реквизиты оплаты:

порядковый номер платежа по реестру формы 10;

общую сумму платежа цифрами;

вид оплаты.

Все реквизиты наносятся вручную и заверяются оттиском календарного штемпеля и подписью работника отделения связи.

15. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику квитанцию с реквизитами оплаты, а извещение приписывает к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены.



Глава 4

ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ

СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ



16. При оформлении приема платежа на почтово-кассовом терминале (далее - ПКТ) или других кассовых суммирующих аппаратах (далее - КСА) на извещение и квитанцию формы ПД-4 наносится оттиск клише ПКТ или КСА со следующими реквизитами:

наименование отделения связи, принявшего платеж;

дата и время приема;

порядковый номер платежа;

общая сумма платежа цифрами;

вид оплаты;

идентификатор или личная подпись работника связи, принявшего платеж.

17. При приеме платежей с использованием ПКТ в меню выбирается режим "Платежи". После выбора команды "Прием" на экране высвечивается окно ввода со следующими реквизитами:

номер операции и дата приема;

код банка получателя платежа;

расчетный счет получателя платежа;

наименование и код платежа;

УНН плательщика (при отсутствии УНН фамилия, имя и отчество указываются полностью);

при внесении платы другим лицом указывается УНН, за кого уплачено;

период, за который производится оплата;

вид оплаты, в том числе сумма платежа.

При безналичных расчетах допускается доплата наличными деньгами.

Вид платежа и вид оплаты выбираются из нормативно-справочной информации ПКТ, все остальные параметры вводятся оператором.

18. При использовании КСА, который не наносит оттиска клише на форму ПД-4, квитанция КСА с указанием общей суммы платежа наклеивается на квитанцию формы ПД-4, а на извещение формы ПД-4 реквизиты оплаты наносятся вручную в соответствии с пунктом 14 настоящего Положения.

19. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику оформленную квитанцию, а извещение приписывается к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены.

20. При необходимости на печать выдается отчет по каждому виду платежа с указанием общего количества и суммы платежей, принятых за смену или рабочий день.

21. При приеме платежей с использованием ПКТ реестр принятых платежей на печать не выводится, а информация передается для дальнейшей обработки в электронном виде на магнитном носителе.



Глава 5

БЕЗНАЛИЧНЫЙ РАСЧЕТ ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ



22. Оплата за принятые платежи помимо наличных денежных средств может производиться с применением расчетных чековых книжек, при наличии технических средств - путем списания соответствующей суммы с пластиковых карточек.

23. При приеме чеков как средства оплаты работник связи обязан:

удостовериться в личности владельца чековой книжки по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность, сверить данные документа с соответствующей записью на чеке;

проверить срок действия чековой книжки, наличие суммы остатка денежных средств, правильность заполнения чека, отсутствие следов исправлений и подчисток, полноту заполнения всех реквизитов и наличие подписи владельца;

на оборотной стороне чека и его корешке сделать отметку о произведенной оплате - проставить оттиск календарного штемпеля и расписаться.

Если в корешке предыдущего чека имеется надпись "Испорчен", а сам испорченный чек отсутствует, оплата услуги не производится.

Принятые чеки направляются в главную кассу предприятия почтовой связи в установленном порядке.



Глава 6

ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТА ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ В ОТДЕЛЕНИИ

СВЯЗИ



24. В конце рабочей смены работник отделения связи сдает начальнику отделения связи или его заместителю кассовую справку формы МС-42, предусмотренную Правилами ведения кассовых операций, к которой прикладываются квитанции гашения ПКТ или КСА, извещения формы ПД-4, реестр формы 10, если прием платежа осуществлялся без использования ПКТ, корешки квитанций формы 1, наличные денежные средства и денежные документы.

25. Отчетным документом отделения связи перед предприятием почтовой связи является СДО. Каждому получателю платежа (районный финансовый отдел, инспекция Государственного налогового комитета, соответствующий областной и республиканский орган взыскания) соответствует индивидуальный код, по которому в СДО отражаются поступившие суммы и количество принятых платежей, дополнительно указывается вид оплаты.

26. Первичными документами для составления сводного денежного отчета по каждому коду являются извещения формы ПД-4, количество и общая сумма которых должны соответствовать итоговым показаниям счетчиков ПКТ или КСА, итоговой записи в реестре формы 10 за рабочий день. При приеме платежей на ПКТ, кроме того, сформированные файлы платежей копируются на магнитный носитель, который является неотъемлемой частью отчета.

27. Извещения формы ПД-4 перед составлением отчета сортируются на две пачки: одна пачка с принятыми платежами на ПКТ, другая - с платежами, принятыми вручную и с использованием КСА.

28. К каждой пачке с извещениями формы ПД-4 прикрепляется сопроводительный ярлык. На сопроводительном ярлыке указываются:

наименование отделения связи, принявшего платежи;

код услуги по справочнику кодов и услуг, оказываемых отделением связи;

дата приема платежей;

количество извещений в пачке;

общая сумма принятых платежей цифрами;

подпись работника отделения связи.

29. Сформированные пачки с извещениями, реестрами и магнитным носителем направляются вместе с СДО за отчетную дату в предприятие почтовой связи.



Глава 7

КОНТРОЛЬ ПРИНЯТЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И СОЗДАНИЕ

ИНФОРМАЦИИ ПО НИМ В ПРЕДПРИЯТИЯХ ПОЧТОВОЙ СВЯЗИ



30. Все СДО ежедневно, на следующий день за отчетным, поступают в предприятие почтовой связи на специально выделенные рабочие места по контролю отчетности отделений связи. Ответственные работники обеспечивают контроль за правильностью оформления первичных документов по принятым платежам, полнотой и своевременностью отражения поступивших сумм в СДО.

31. На рабочих местах по контролю отчетности отделений связи одновременно с выполнением контрольных функций осуществляется сбор информации по платежам с гибких магнитных дисков и создание на ЭВМ информации по платежам, принятым с использованием КСА и немеханизированным способом. Оператор по контролю отчетности отделений связи обеспечивает:

копирование информации с магнитного носителя по платежам, принятым на ПКТ;

ввод информации с первичных документов по платежам, принятым вручную или с применением кассовых суммирующих аппаратов;

ежедневный учет и контроль за полнотой и своевременностью оприходования денежных средств по платежам;

печатание сводных реестров по группам платежей согласно приложению 2.

32. При создании информации на ЭВМ по платежам с извещений формы ПД-4 вводятся следующие реквизиты: код операции; номер услуги; вид оплаты; сумма платежа; код банка; расчетный счет получателя платежа; наименование и код платежа; УНН плательщика, при его отсутствии фамилия, имя и отчество указываются полностью; УНН, за кого произведен платеж; адрес места жительства плательщика; период оплаты; дата оплаты; дата совершения банковской операции по списанию денежных средств со счета предприятия почтовой связи и номер платежного поручения (вносится в базу данных программно после перечисления денежных средств на счет получателя платежа).

33. После создания информации по платежам с первичных документов все итоговые суммы за рабочий день отделения связи сверяются с итоговыми суммами, оприходованными по СДО отделения связи. По выявленным в процессе сверки расхождениям проводится расследование.

34. При завершении сверки на печать выводится сводный реестр, а информация по платежам передается на сервер для формирования сводных платежных поручений.

35. После проверки СДО отделений связи на предмет полноты и своевременности оприходования денежных сумм по принятым платежам все извещения формы ПД-4 передаются с отрывной частью сводного реестра на рабочее место для дальнейшей обработки.

В сводном реестре указываются:

дата выдачи сводного реестра;

наименование отделения связи;

дата приема платежей;

код операции и полное наименование услуги;

количество документов цифрами;

общая сумма платежей цифрами;

результаты проверки;

подпись оператора, формировавшего пачку документов.

При дальнейшей обработке проверяется соответствие количества извещений в пачке с количеством, указанным в отрывной части сводного реестра.

36. Все извещения формы ПД-4, поступившие в пачках, сортируются по кодам назначения платежа. По каждому коду формируются пачки извещений. В одну пачку включается не более 100 извещений.

На каждой пачке указываются:

наименование предприятия почтовой связи;

наименование получателя платежа;

дата формирования пачки;

код назначения платежа;

количество извещений в пачке;

сумма принятых платежей цифрами;

подпись работника, формировавшего пачку.

Из пачек с одним кодом назначения платежа формируется общая бандероль, на адресном ярлыке которой указываются общее количество извещений и общая сумма платежей за конкретную дату. Бандероль хранится на рабочем месте до совершения перечисления денежных средств получателю платежа, после чего на адресном ярлыке бандероли указываются дата перечисления и номер платежного документа, затем бандероль передается получателю платежа.

37. Накопленная на сервере в течение рабочего дня информация по платежам сортируется программно по получателям и по кодам назначения платежа согласно нормативно-справочной информации с банковскими реквизитами получателей платежей. На печать выдается сводный реестр-2 согласно приложению 3, в котором указываются:

дата выдачи реестра;

дата приема платежа;

код банка получателя;

расчетный счет получателя в числителе и код назначения платежа в знаменателе;

количество документов цифрами;

сумма принятых платежей;

подпись работника, сформировавшего реестр.

38. Данные сводного реестра-2 сверяются с итогами, указанными на адресных ярлыках бандеролей, сформированных в процессе сортировки по кодам назначения платежа. При наличии расхождений на печать выводится акт расхождений, а при необходимости по запросу на печать выводится реестр сверки согласно приложению 4, в котором указываются:

наименование отделения связи;

номер квитанции;

УНН плательщика;

сумма платежа.

После выяснения причины расхождений на сервере производится соответствующая корректировка информации по реквизитам банка или кодам услуг.



Глава 8

ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ



39. После завершения обработки и контроля базы данных по платежам в отношении получателей и кодов назначения платежа формируется сводное платежное поручение, которое должно соответствовать требованиям Положения о безналичных расчетах и содержать:

наименование расчетного документа;

номер расчетного документа;

дату составления поручения;

наименование и код банка плательщика (предприятия почтовой связи);

наименование и код банка получателя;

порядковый номер каждой отрывной части сводного платежного поручения;

наименование плательщика;

наименование каждого получателя;

наименование и код банка каждого получателя;

расчетный счет каждого получателя;

сумму перечисления каждому получателю;

для каждого получателя - код назначения платежа, номер и дату договора;

подписи и гербовую печать плательщика.

40. Процесс формирования сводных платежных поручений состоит из следующих этапов:

на основании кода назначения платежа из нормативно-справочной информации выбираются вариант и количество экземпляров платежного поручения;

присваивается порядковый номер платежного поручения, нумерация ведется в течение года, но не более 9999;

печатание сводного платежного поручения.

41. Сводное платежное поручение представляется в банк в трех экземплярах. Первый экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика, после совершения операции помещается в документы дня банка плательщика, второй направляется получателю для приложения к выписке из его счета, третий выдается плательщику.



Глава 9

ПЕРЕДАЧА ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ И БУМАЖНЫХ

ДОКУМЕНТОВ ПОЛУЧАТЕЛЯМ ПЛАТЕЖЕЙ



42. Текстовые файлы с информацией, созданной с каждого первичного документа по платежам, на магнитном носителе (дискете) передаются получателям платежей в установленные сроки со следующими сопроводительными документами:

отрезная часть четвертого экземпляра сводного платежного поручения;

бандероль с пачками извещений.

На ярлыке к дискете согласно приложению 5 указываются наименование предприятия почтовой связи, наименование получателя платежей, дата формирования, код назначения платежа, количество извещений, сумма принятых платежей.

43. Информация на магнитном носителе содержит следующие реквизиты:

дату приема платежа;

номер услуги;

сумму платежа;

код банка;

расчетный счет получателя;

наименование и код платежа;

УНН плательщика, а при его отсутствии - фамилию, имя, отчество.

Информация формируется в отдельные файлы по каждому платежному поручению. В первой строке файла сообщаются реквизиты платежного поручения, а именно: его номер, дата и перечисленная сумма.

44. Дискета с информацией о принятых платежах, бандероль с извещениями формы ПД-4 направляются получателю платежей служебным заказным порядком. Номер заказного отправления должен соответствовать номеру, проставленному на ярлыке к дискете.

45. В соответствии с заключенными договорами в установленные сроки производится сверка по суммам принятых и перечисленных платежей за отчетный период. Основанием для сверки является акт сверки по суммам принятых и перечисленных платежей согласно приложению 6, составленный предприятием почтовой связи, который направляется в адрес получателей платежей.

В акте сверки указываются:

наименование организации - получателя платежа;

период сверки;

дата выдачи документа;

сумма принятых платежей в прошлом месяце и перечисленная в текущем;

сумма принятых платежей в текущем месяце;

сумма, перечисленная в текущем месяце;

сумма принятых платежей в текущем месяце, но неперечисленная;

сумма перечисления прописью за указанный период;

подписи руководителя и главного бухгалтера предприятия почтовой связи, заверенные печатью;

подписи руководителя и главного бухгалтера организации - получателя платежа, заверенные печатью.

46. Пересылка актов сверки осуществляется служебным заказным письмом с простым уведомлением.



Глава 10

ФОРМИРОВАНИЕ АРХИВА



47. База данных плательщиков, сформированная на автоматизированных рабочих местах операторов по контролю отчетности отделений связи, хранится в течение года.

48. Сводные реестры, сводные реестры-2 брошюруются в течение месяца и хранятся на предприятии почтовой связи два месяца, следующих за отчетным.

49. При утере квитанции плательщиком по запросу отделения связи выдается справка, подтверждающая прием и перечисление платежа, согласно приложению 7.

50. По истечении двух месяцев осуществляется передача документов в архив в соответствии с установленным порядком.











Приложение 1

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



ПЛАТЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ ФОРМЫ ПД-4



-----------+-------------------------------------------------------¬
¦          ¦       ----------------¬                               ¦
¦          ¦       ¦               ¦                               ¦
¦Извещение ¦УНН    ¦----------------            Форма ПД-4         ¦
¦          ¦плательщика                         Утверждена ГНИ     ¦
¦          ¦___________________________________ при Министерстве   ¦
¦          ¦       (получатель платежа)         финансов           ¦
¦          ¦Учреждение банка  _________________ Республики Беларусь¦
¦          ¦                                    6 июня 1994 г.     ¦
¦          ¦          --------¬         -------¬                   ¦
¦          ¦Счет      ¦       ¦  Лицевой¦      ¦                   ¦
¦          ¦получателя¦       ¦  счет   ¦      ¦                   ¦
¦          ¦          ¦--------         ¦-------                   ¦
¦          ¦_______________________________________________________¦
¦          ¦               (фамилия, имя, отчество)                ¦
¦          ¦_______________________________________________________¦
¦          ¦                      (адрес)                          ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦          ¦  Вид  ¦Недоимки¦Платежи ¦         ¦                   ¦
¦          ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦   Дата  ¦       Сумма       ¦
¦          ¦       ¦  лет   ¦  года  ¦         ¦                   ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦          ¦       ¦        ¦        ¦         ¦                   ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦          ¦НДС                                ¦                   ¦
¦          +-----------------------------------+-------------------+
¦          ¦    -------------------¬           ¦                   ¦
¦ Кассир   ¦УНН ¦                  ¦      Пеня ¦                   ¦
¦          ¦    ¦-------------------           +-------------------+
¦          ¦За кого                            ¦                   ¦
¦          ¦Всего                              ¦                   ¦
¦          ¦                                   +-------------------+
¦          ¦Плательщик                         ¦                   ¦
+----------+-----------------------------------+-------------------+
¦Квитанция ¦УНН    ----------------¬                               ¦
¦          ¦       ¦               ¦            Форма ПД-4         ¦
¦          ¦       ¦----------------            Утверждена ГНИ     ¦
¦          ¦___________________________________ при Министерстве   ¦
¦          ¦       (получатель платежа)         финансов           ¦
¦          ¦Учреждение банка  _________________ Республики Беларусь¦
¦          ¦                                    6 июня 1994 г.     ¦
¦          ¦          --------¬         -------¬                   ¦
¦          ¦Счет      ¦       ¦  Лицевой¦      ¦                   ¦
¦          ¦получателя¦       ¦  счет   ¦      ¦                   ¦
¦          ¦          ¦--------         ¦-------                   ¦
¦          ¦_______________________________________________________¦
¦          ¦               (фамилия, имя, отчество)                ¦
¦          ¦_______________________________________________________¦
¦          ¦                      (адрес)                          ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦          ¦  Вид  ¦Недоимки¦Платежи ¦         ¦                   ¦
¦          ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦   Дата  ¦       Сумма       ¦
¦          ¦       ¦  лет   ¦  года  ¦         ¦                   ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦          ¦       ¦        ¦        ¦         ¦                   ¦
¦          +-------+--------+--------+---------+                   ¦
¦          ¦НДС                                ¦                   ¦
¦          +-----------------------------------+-------------------+
¦          ¦    -------------------¬           ¦                   ¦
¦ Кассир   ¦УНН ¦                  ¦      Пеня ¦                   ¦
¦          ¦    ¦-------------------           +-------------------+
¦          ¦За кого                            ¦                   ¦
¦          ¦Всего                              ¦                   ¦
¦          ¦                                   +-------------------+
¦          ¦Плательщик                         ¦                   ¦
¦----------+-----------------------------------+--------------------


Примечание. До введения системы присвоения УНН физическим лицам заполнение УНН по лицам, его не имеющим, не обязательно.











Приложение 2

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



СВОДНЫЙ РЕЕСТР



-----------------+------+--------------------+-----------+---------¬
¦                ¦      ¦Наименование услуги ¦           ¦         ¦
¦  Наименование  ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦  Сумма  ¦
¦отделения связи ¦      ¦ код ¦    полное    ¦ документов¦         ¦
¦                ¦      ¦     ¦ наименование ¦           ¦         ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----


     Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)


-----------------+------+--------------------+-----------+---------¬
¦                ¦      ¦ Наименование услуги¦           ¦         ¦
¦  Наименование  ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦  Сумма  ¦
¦отделения связи ¦      ¦ код ¦    полное    ¦ документов¦         ¦
¦                ¦      ¦     ¦ наименование ¦           ¦         ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----


     Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)


-----------------+------+--------------------+-----------+---------¬
¦                ¦      ¦ Наименование услуги¦           ¦         ¦
¦  Наименование  ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦  Сумма  ¦
¦отделения связи ¦      ¦ код ¦    полное    ¦ документов¦         ¦
¦                ¦      ¦     ¦ наименование ¦           ¦         ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦                ¦      ¦     ¦              ¦           ¦    ¦    ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----


     Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)










Приложение 3

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



СВОДНЫЙ РЕЕСТР-2



---------+---------+------------------+---------------+------------¬
¦   Дата ¦   Код   ¦  Расчетный счет  ¦  Количество   ¦    Сумма   ¦
¦        ¦  банка  ¦                  ¦  документов   ¦            ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦        ¦         ¦                  ¦               ¦            ¦
¦--------+---------+------------------+---------------+-------------


Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)


---------+---------+------------------+---------------+------------¬
¦   Дата ¦   Код   ¦  Расчетный счет  ¦  Количество   ¦    Сумма   ¦
¦        ¦  банка  ¦                  ¦  документов   ¦            ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦        ¦         ¦                  ¦               ¦            ¦
¦--------+---------+------------------+---------------+-------------


Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)


---------+---------+------------------+--------------+-------------¬
¦  Дата  ¦   Код   ¦  Расчетный счет  ¦  Количество  ¦    Сумма    ¦
¦        ¦  банка  ¦                  ¦  документов  ¦             ¦
+--------+---------+------------------+--------------+-------------+
¦        ¦         ¦                  ¦              ¦             ¦
¦--------+---------+------------------+--------------+--------------


Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________


Проверил    __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Принял      __________________________    __________________________
                    (подпись)                    (И.О.Фамилия)










Приложение 4

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



         Реестр сверки по _________________________________
                             (код и назначение платежа)
_______________________
(дата выдачи документа)


--------------------+-------------+---------------+----------------¬
¦  Наименование     ¦    Номер    ¦      УНН      ¦  Сумма платежа ¦
¦ отделения связи   ¦  квитанции  ¦  плательщика  ¦                ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦        1          ¦      2      ¦        3      ¦       4        ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦                   ¦             ¦               ¦                ¦
¦-------------------+-------------+---------------+-----------------


______________________________           ___________________________
(подпись контролирующего лица)                  (И.О.Фамилия)










Приложение 5

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



                       ЯРЛЫК К ДИСКЕТЕ N_____
             _________________________________________
             (наименование предприятия почтовой связи)
                ____________________________________
                     (наименование получателя)
                        ___________________
                        (дата формирования)


--------------------------+-------------------------+--------------¬
¦ Код назначения платежа  ¦  Количество извещений   ¦    Сумма     ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦                         ¦                         ¦              ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦                         ¦                         ¦              ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦                    ИТОГО¦                         ¦              ¦
¦-------------------------+-------------------------+---------------


     Приложение.
______________________________________________     _________________
(подпись работника предприятия почтовой связи)       (И.О.Фамилия)










Приложение 6

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



                                АКТ
         СВЕРКИ ПО СУММАМ ПРИНЯТЫХ И ПЕРЕЧИСЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
             _________________________________________
                     (наименование организации)


               за __________________________ 200__ г.
                              (месяц)
                      ________________________
                      (дата выдачи документа)


-------------------+---------------+--------------+------------------¬
¦ Сумма, принятая  ¦Сумма, принятая¦Сумма, пере-  ¦Сумма принятая, но¦
¦ в прошлом месяце,¦в текущем меся-¦численная в   ¦не перечисленная в¦
¦ перечисленная в  ¦це (в рублях)  ¦текущем месяце¦  текущем месяце  ¦
¦текущем (в рублях)¦               ¦ (в рублях)   ¦    (в рублях)    ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦        1         ¦        2      ¦        3     ¦         4        ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦                  ¦               ¦              ¦                  ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦             ИТОГО¦               ¦              ¦                  ¦
¦------------------+---------------+--------------+-------------------


     Сумма перечисления ____________________________________________
                                          (прописью)
Руководитель       _________________           _____________________
                      (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер  _________________           _____________________
                      (подпись)                    (И.О.Фамилия)
М.П. предприятия
почтовой связи
Руководитель       _________________           _____________________
                      (подпись)                    (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер  _________________           _____________________
                      (подпись)                    (И.О.Фамилия)
                   М.П. предприятия -
                   получателя платежей










Приложение 7

к Положению о порядке

приема налогов, других

обязательных платежей и

иных поступлений в бюджет

отделениями связи

Республики Беларусь



                              СПРАВКА


     Выдана ________________________________________________________
                      (фамилия, имя, отчество плательщика)
в том, что платеж __________________________________________________
                           (код, назначение платежа)
принят _____________________________________________________________
                         (дата приема, номер платежа)
     Сумма _________________________________________________________
зачислена на расчетный счет ________________________________________
                               (дата зачисления, номер платежного
                                            поручения)
______________________________________________    __________________
(подпись работника предприятия почтовой связи)       (И.О.Фамилия)








Предыдущий | Следующий

<<< Содержание

Новости законодательства

Новости Спецпроекта "Тюрьма"

Новости сайта
Новости Беларуси

Полезные ресурсы

Счетчики
Rambler's Top100
TopList