Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20.06.2007 № 127 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов и о внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 72"

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 19 октября 2007 г. N 8/17262

В соответствии со статьями 26 и 212 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов (далее - Инструкция).

2. Внести в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72 "Об утверждении Правил проведения валютных операций и внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 76, 8/10973) следующие изменения:

в названии слова "и внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" исключить;

в преамбуле цифры "216" заменить цифрами "212";

пункт 3 исключить.

3. Установить, что после вступления в силу Инструкции:

3.1. субсчета, открытые участникам простых товариществ, должны быть переоформлены в качестве текущих (расчетных) счетов участников простых товариществ путем обновления документов в деле по открытию и закрытию банковского счета не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции. Обязанность представления документов, необходимых для переоформления указанных субсчетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные субсчета открыты, прекращаются;

3.2. текущие (расчетные) счета, открытые обособленным подразделениям юридических лиц, должны быть переоформлены в качестве текущих (расчетных) счетов юридических лиц путем обновления документов в деле по открытию и закрытию банковского счета не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции. Обязанность представления документов, необходимых для переоформления указанных текущих (расчетных) счетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные текущие (расчетные) счета открыты, прекращаются;

3.3. субсчета, открытые обособленным подразделениям юридических лиц, в соответствии с пунктами 21 - 24 Правил открытия банками счетов клиентам Республики Беларусь, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 111, 8/4333), а также иные субсчета, за исключением субсчетов, открытых на основании актов законодательства, не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции закрываются. Обязанность представления документов, необходимых для закрытия указанных субсчетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные субсчета открыты, прекращаются;

3.4. переоформления банковских счетов, открытых до вступления в силу настоящего постановления, не требуется, за исключением случаев, предусмотренных настоящим пунктом.

4. В случае открытия юридическим лицам в одном и том же банке текущих (расчетных) счетов взамен субсчетов, указанных в подпункте 3.3 пункта 3 настоящего постановления, плата за открытие и закрытие указанных счетов банками не взимается.

5. Структурным подразделениям центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь в шестимесячный срок со дня принятия настоящего постановления привести в соответствие с настоящим постановлением нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь, разработанные соответствующим подразделением.

6. Рекомендовать банкам определить внутреннюю процедуру открытия и закрытия банковских и иных счетов в локальных актах в соответствии с требованиями законодательства.

7. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.

8. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования, за исключением пункта 5, который вступает в силу после включения настоящего постановления в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.

Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ

СОГЛАСОВАНО             СОГЛАСОВАНО
Заместитель             Председатель Комитета
Премьер-министра        государственного контроля
Республики Беларусь     Республики Беларусь
А.В.Кобяков             З.К.Ломать
20.06.2007              20.06.2007

Приложение
к постановлению
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
20.06.2007 N 127

ПЕРЕЧЕНЬ ПРИЗНАВАЕМЫХ УТРАТИВШИМИ СИЛУ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

1. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 22 марта 1999 г. N 11-24/497 "Об открытии нескольких текущих счетов в иностранной валюте" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 32, 8/207).

2. Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 16 сентября 1999 г. N 26.4 "Об утверждении Разъяснения о применении подпункта 4.2.1 Положения о порядке открытия банками счетов клиентам от 29 декабря 1998 г. N 19.3" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 79, 8/1070).

3. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12 "Об утверждении Правил открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 111, 8/4333).

4. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 22 декабря 2000 г. N 33.3г "О внесении изменений и дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 12, 8/4696).

5. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139 "О внесении изменений и дополнений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 59, 8/6221).

6. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 15 октября 2001 г. N 268 "О текущих (расчетных) счетах обособленных подразделений юридических лиц" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 99, 8/7410).

7. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338 "О внесении изменений и дополнений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 15, 8/7703).

8. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. N 164 "О внесении дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 105, 8/8549).

9. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 ноября 2002 г. N 216 "О внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 130, 8/8770).

10. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 мая 2003 г. N 99 "О внесении дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 65, 8/9609).

11. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. N 130 "О внесении дополнения и изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 82, 8/9799).

12. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 июля 2003 г. N 133 "Об открытии субсчетов в белорусских рублях и иностранной валюте" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 80, 8/9778).

                                                        УТВЕРЖДЕНО
                                                        Постановление
                                                        Правления
                                                        Национального банка
                                                        Республики Беларусь
                                                        20.06.2007 N 127

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов (далее - Инструкция) разработана на основании статей 26 и 212 Банковского кодекса Республики Беларусь.

Настоящая Инструкция устанавливает единый порядок открытия и закрытия в Республике Беларусь банками Республики Беларусь, небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь, Национальным банком Республики Беларусь (далее - банки) текущих (расчетных) (далее - текущих) счетов, включая субсчета и специальные счета, открытые в соответствии с законодательством, благотворительных, временных, корреспондентских, карт-счетов, счетов для размещения вкладов (депозитов) (далее - банковские счета) и обязательна для исполнения всеми банками, иными юридическими и физическими лицами.

Порядок открытия и закрытия иных счетов, а также порядок открытия (переоформления) и закрытия банковских счетов в части, не урегулированной настоящей Инструкцией, банки вправе установить самостоятельно с учетом требований законодательства в своих локальных актах.

Права владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами должны быть подтверждены представлением банку соответствующих документов, определенных настоящей Инструкцией, иным законодательством.

2. Для целей настоящей Инструкции термины и их определения используются в следующих значениях:

владельцы счетов - юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица, имеющие право в соответствии с законодательством открывать банковские счета;

субсчет, специальный счет - счет, открываемый банками в случаях, предусмотренных законодательством, режим функционирования которого определяется в договоре субсчета, специального счета с учетом требований нормативного правового акта, на основании которого он открыт. Указанный счет открывается для хранения денежных средств владельца счета, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнения поручений владельца счета о перечислении и (или) выдаче денежных средств со счета. При этом владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством и (или) договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказанные банком услуги, если иное не определено законодательством и (или) договором. Субсчет, специальный счет открываются на тех же балансовых счетах, что и текущие счета;

переоформление банковского счета - действия по изменению, и (или) дополнению, и (или) перезаключению договора банковского счета, и (или) комплекта документов, хранящегося в деле по открытию и закрытию банковского счета, связанные с идентификацией банковского счета, банка либо владельца счета и производимые в соответствии с настоящей Инструкцией и (или) иными актами законодательства;

вышестоящая организация - организация, выполняющая функции координации, и (или) управления, и (или) контроля в отношении другого юридического лица в соответствии с учредительными документами и (или) нормативными правовыми актами.

Термины "нерезиденты", "резиденты", применяемые в настоящей Инструкции, используются в значении, указанном в статье 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).

3. Основанием открытия банковского счета является договор банковского счета, до заключения которого владельцем счета в банк представляются все документы, предусмотренные законодательством для открытия банковского счета.

Помимо документов, предусмотренных настоящей Инструкцией, для открытия банковского счета в банк представляются и иные документы, представление которых предусмотрено законодательными актами.

Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. В случае, когда сторонами по договору банковского счета являются банки, допускается заключение договоров банковского счета между ними путем обмена документами, переданными посредством связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Владельцы счетов вправе открывать необходимое им количество банковских счетов, в том числе текущих, как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах, если иное не определено законодательными актами и (или) настоящей Инструкцией.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели вправе открывать второй и последующие текущие счета в белорусских рублях при соблюдении следующих условий (если иное не определено законодательством):

со дня государственной регистрации владельца счета прошло не менее трех лет;

наличие прибыли (дохода), остающейся в распоряжении владельца счета после уплаты всех налогов, сборов (пошлин), иных обязательных платежей в бюджет (в том числе государственные целевые бюджетные фонды и Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь), в государственные внебюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

наличие положительного аудиторского заключения о результатах обязательного аудита достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности по итогам предыдущего финансового года - для владельцев счетов, достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности которых в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту.

При этом право открывать второй и последующие текущие счета в белорусских рублях владелец счета приобретает после представления в банк документов, подтверждающих наличие указанных в настоящем пункте условий.

Юридические лица вправе открывать без учета условий, установленных частью пятой настоящего пункта, текущие счета для совершения операций его обособленными подразделениями (по одному текущему счету на каждое обособленное подразделение) в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленных подразделений, а также текущие счета, открываемые в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.

4. Договор банковского счета действует до закрытия банковского счета, если иное не определено законодательством и (или) договором банковского счета. В случае прекращения договора банковского счета по основаниям, предусмотренным законодательством и (или) договором банковского счета, банковский счет подлежит закрытию.

До закрытия банковского счета в банк представляются все документы, предусмотренные законодательством для закрытия банковского счета.

Помимо документов, предусмотренных настоящей Инструкцией, для закрытия банковского счета в банк представляются и иные документы, представление которых предусмотрено законодательными актами.

Глава 2 ДОКУМЕНТЫ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫЕ В БАНКИ ДЛЯ ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ

5. В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, юридические лица и индивидуальные предприниматели для открытия банковских счетов (в зависимости от вида банковского счета, оснований и (или) особенностей открытия банковских счетов владельцам счетов, уже имеющим банковские счета в этом же банке) представляют в банк следующие документы:

5.1. заявление владельца счета на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие банковского счета.

Банки вправе представлять заявление в виде телетрансмиссионного сообщения или в иных формах, принятых в международной банковской практике.

Нерезиденты (за исключением банков) в заявлении указывают тип счета;

5.2. копию документа о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица, индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации, выписка из решения местного исполнительного и распорядительного органа, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.п.), верность которой свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом.

Нерезиденты представляют в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения нерезидента или иное эквивалентное доказательство юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии банковского счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

5.3. устав юридического лица и (или) учредительный договор юридического лица, на основании которых действует юридическое лицо, либо их копии, верность которых свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом.

Юридические лица - нерезиденты представляют копии устава и (или) учредительного договора, на основании которых они действуют, оформленные с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

5.4. карточку с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати (далее - карточка с образцами подписей и оттиска печати) или иное подтверждение полномочий должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, предусмотренное настоящей Инструкцией;

5.5. дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика (далее - дубликат извещения о присвоении УНП);

5.6. справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;

5.7. документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

5.8. копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально, и (или) доверенность владельца счета либо ее копию, верность которой свидетельствована нотариально, на открытие (переоформление) и (или) закрытие банковского счета и (или) распоряжение денежными средствами на банковском счете, оформленные на территории Республики Беларусь в порядке, определенном законодательством, либо за пределами Республики Беларусь с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

5.9. копию положения об обособленном подразделении юридического лица, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально, а также копию документа, подтверждающего согласование размещения обособленного подразделения владельца счета с местными исполнительными и распорядительными органами, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально. Нерезиденты представляют копии положений об обособленном подразделении, оформленные с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

5.10. иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.

6. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам открытия (переоформления) банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Документ, предусмотренный подпунктом 5.4 пункта 5 настоящей Инструкции, оформляется и представляется в банк с учетом требований, установленных главой 3 настоящей Инструкции.

Документы, предусмотренные подпунктами 5.5, 5.6 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, необходимы при открытии банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, если иное не предусмотрено законодательством.

Открытие нескольких банковских счетов по одному документу, предусмотренному подпунктом 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также внесение в него каких-либо записей не допускается.

По документам, предусмотренным подпунктами 5.6 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, допускается открытие нескольких банковских счетов в одном и том же банке в течение срока действия указанных документов.

Документы, предусмотренные подпунктами 5.6, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, не представляются в банк при открытии банковского счета в случае, если владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В таких случаях указанная информация представляется владельцем счета в банк при открытии банковского счета в виде соответствующего заявления владельца счета, подписанного уполномоченными лицами.

Документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, представляется, если банковский счет открывается на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому для представительства перед третьими лицами. Полномочия представителя могут быть подтверждены иными документами в соответствии с требованиями законодательства.

Документы, предусмотренные подпунктом 5.9 пункта 5 настоящей Инструкции, представляются в случае открытия юридическим лицом банковского счета для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам этого обособленного подразделения.

Лица, открывающие в соответствии с законодательством банковский счет на имя иных лиц, представляют в банк свои документы, необходимые для открытия соответствующего счета согласно настоящей Инструкции. При предъявлении лицом, на имя которого открыт банковский счет, первого требования в письменной форме в отношении данного банковского счета указанное лицо также обязано представить документы, необходимые для открытия соответствующего счета согласно настоящей Инструкции.

Обязанность представления документов, необходимых для открытия банковских счетов, возлагается на владельцев счетов либо лиц, имеющих соответствующие полномочия действовать от их имени.

Документы, переданные владельцем счета в банк для открытия банковского счета, после открытия банковского счета не возвращаются владельцу счета и хранятся в банке в соответствии с главой 10 настоящей Инструкции.

7. В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, юридические лица и индивидуальные предприниматели для закрытия банковских счетов (в зависимости от вида банковского счета и (или) оснований его закрытия) представляют в банк следующие документы:

7.1. заявление владельца счета на закрытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на закрытие банковского счета.

Банки вправе представлять заявление в виде телетрансмиссионного сообщения или в иных формах, принятых в международной банковской практике;

7.2. справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь об отсутствии у плательщика задолженности Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;

7.3. документ, подтверждающий отсутствие задолженности страховщику владельца счета - страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

7.4. справку инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшей дубликат извещения о присвоении УНП для открытия соответствующего банковского счета, об отсутствии задолженности владельца счета по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, контроль за уплатой которых в соответствии с законодательством возложен на налоговые органы, либо документ, подтверждающий согласие налогового органа на закрытие счета в случаях, когда закрытие счета осуществляется по инициативе банка по основаниям, указанным в подпунктах 58.1, 58.2 пункта 58 настоящей Инструкции;

7.5. копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально, и (или) доверенность владельца счета на закрытие банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете, оформленную на территории Республики Беларусь в порядке, определенном законодательством, либо ее копию, верность которой свидетельствована нотариально. Доверенность, оформленная за пределами Республики Беларусь, представляется с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

7.6. иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.

8. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам закрытия банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Обязанность представления документов, необходимых для закрытия банковских счетов, возлагается на владельцев счетов.

Документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, необходимы при закрытии банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, если иное не предусмотрено законодательством.

По документам, предусмотренным подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, допускается закрытие нескольких банковских счетов в одном и том же банке в случае их закрытия в течение срока действия указанных документов.

Документы, предусмотренные подпунктами 7.2, 7.3 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются в банк при закрытии банковского счета в случае, если владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В таких случаях указанная информация представляется владельцем счета в банк при открытии банковского счета в виде соответствующего заявления владельца счета, подписанного уполномоченными лицами.

При необходимости банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно), письменный запрос о наличии соответствующей задолженности владельца счета.

Без представления документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.3 пункта 7 настоящей Инструкции, производится закрытие банковских счетов, открытых до вступления в силу законодательных актов, устанавливающих необходимость представления для закрытия банковского счета указанных документов, если списание денежных средств с закрываемых банковских счетов после вступления в силу указанных законодательных актов не производилось.

Без представления документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, производится закрытие банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в отношении которых банком получены сведения из уполномоченных государственных органов об исключении владельца счета из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Документ, предусмотренный подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, представляется в случае, если банковский счет закрывается на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому для представительства перед третьими лицами. Полномочия представителя в установленных законодательством случаях могут быть подтверждены иными документами в соответствии с требованиями законодательства.

Документ, предусмотренный подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляется в случае закрытия счета представителем, на имя которого в банк ранее уже были представлены и действуют доверенность на закрытие банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете и (или) договор коммерческого представительства либо иной документ в соответствии с требованиями законодательства.

9. Владельцы счетов - резиденты представляют в банки документы и (или) их копии на одном из государственных языков Республики Беларусь.

Представляемые в банки владельцами счетов - нерезидентами документы и (или) их копии, выданные, составленные и (или) удостоверенные по установленной форме компетентными органами иностранных государств за пределами Республики Беларусь согласно законодательству иностранных государств, принимаются банками при наличии их легализации или проставления апостиля, если иное не установлено международным договором Республики Беларусь.

Представляемые в банки владельцами счетов - нерезидентами документы и (или) их копии, составленные на иностранном языке, при представлении в банк должны сопровождаться надлежащим образом, свидетельствованным переводом на один из государственных языков Республики Беларусь.

Глава 3 ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ КАРТОЧКИ С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ

10. Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются банками либо владельцами счетов по форме согласно приложению к настоящей Инструкции на одном листе с оборотом.

Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются типографским способом или с использованием электронно-вычислительной техники, а также с использованием множительной техники (при условии, что копирование производится без искажений).

Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати не должны превышать размер листа формата А4 (210 x 297 мм), но могут быть менее этого формата.

11. Карточка с образцами подписей и оттиска печати заполняется владельцем счета либо банком с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета.

12. В графе "Владелец счета":

владелец счета - юридическое лицо указывает полное наименование и место нахождения в соответствии со своими учредительными документами. При открытии счета юридическому лицу для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица может указываться полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами, а также полное наименование этого обособленного подразделения и его место нахождения в соответствии с утвержденным юридическим лицом положением об обособленном подразделении;

владелец счета - индивидуальный предприниматель указывает полностью свои фамилию, имя, отчество, дату рождения и место жительства, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дату выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), а также указывает слова "индивидуальный предприниматель".

В случае открытия банковского счета и (или) распоряжения денежными средствами на нем по доверенности и (или) договору коммерческого представительства в графе "Владелец счета" кроме сведений о владельце счета, указанных в настоящем пункте, указываются фамилия, имя, отчество, место жительства физического лица, индивидуального предпринимателя, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), или наименование и место нахождения юридического лица, действующего по доверенности и (или) договору коммерческого представительства.

При открытии юридическим лицом, физическим лицом либо индивидуальным предпринимателем банковского счета на имя другого юридического лица в графе "Владелец счета" кроме сведений о владельце счета, указанных в настоящем пункте, указываются фамилия, имя, отчество, место жительства физического лица, индивидуального предпринимателя, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), или наименование и место нахождения юридического лица, открывших банковский счет.

При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, председателю ликвидационной комиссии или ликвидатору кроме полного наименования юридического лица, его места нахождения или фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя и его места жительства, в отношении которых принято решение о конкурсном производстве или ликвидации, указываются сведения о назначении антикризисного управляющего, или ликвидационной комиссии, или ликвидатора с указанием полного наименования и места нахождения юридического лица - антикризисного управляющего, ликвидатора или фамилия, имя, отчество и место жительства физического лица - антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии, ликвидатора.

При указании места нахождения (места жительства):

юридическое лицо указывает адрес в соответствии со своими учредительными документами. При открытии счета юридическому лицу для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица может указываться также место нахождения этого обособленного подразделения;

физическое лицо, индивидуальный предприниматель указывает адрес постоянного места жительства.

13. В графе "Банк" указывается наименование банка в соответствии с его учредительными документами, а также наименование его обособленного (структурного) подразделения в соответствии с положениями о них, а также указывается место нахождения банка в соответствии с его учредительными документами, а также место нахождения его обособленного (структурного) подразделения в соответствии с положением о нем.

14. В графе "Номер(а) банковского (лицевого) счета" указывается номер лицевого счета, присвоенный банком открываемому банковскому счету, распоряжаться которым имеют право лица, чьи подписи указаны в данной карточке с образцами подписей и оттиска печати.

В графе "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка" указывается дата (число, месяц и год), начиная с которой используется карточка с образцами подписей и оттиска печати, а также проставляется подпись работника банка, вносившего сведения.

В последующем банк вправе в случаях и порядке, предусмотренных настоящей Инструкцией, дополнять графу "Номер(а) банковского (лицевого) счета" путем включения других номеров банковских (лицевых) счетов, распоряжаться денежными средствами, на которых будут иметь право лица, чьи подписи указаны в данной карточке с образцами подписей и оттиска печати. При этом дополняется также графа "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка".

15. В графе "Прочие записи банка" банком могут указываться сведения о представлении временных карточек, о периоде времени, в течение которого они действуют, о случаях их замены, порядок и периодичность выдачи выписок по счету, а также иная информация, необходимая банку.

16. В графе "Образец подписи" лица, наделенные правами первой или второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, проставляют напротив своей фамилии и должности собственноручную подпись в присутствии лица, уполномоченного свидетельствовать подлинность подписи.

Включение факсимильных подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточку с образцами подписей и оттиска печати не допускается.

В незаполненных строках проставляются прочерки.

17. В графе "Срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" указываются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в том числе документы, выдаваемые налоговыми органами, о внесении в Государственный реестр плательщиков (иных обязанных лиц) сведений о назначении (замене) руководителя и (или) бухгалтера (главного бухгалтера) юридического лица.

18. В графе "Образец оттиска печати" владельцы счетов проставляют образец оттиска печати.

При этом печать должна соответствовать требованиям законодательства и учредительным документам владельца счета.

Не допускается включение в карточку с образцами подписей и оттиска печати образцов оттиска печатей владельца счета, предназначенных для специальных целей (например: "Для пакетов", "Для пропусков" и т.д.).

В случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица в карточку с образцами подписей и оттиска печати может быть включен оттиск печати обособленного подразделения с указанием полного наименования юридического лица и этого обособленного подразделения.

Оттиск печати, проставляемый на карточке, должен быть четким.

По заявлению владельца счета при временном отсутствии печати у вновь созданного юридического лица, вновь зарегистрированного индивидуального предпринимателя, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности юридического лица, изменением фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя, изношенностью или утерей печати, а также иных предусмотренных законодательством случаях руководитель банка предоставляет владельцу счета необходимый срок для изготовления печати, но не более одного месяца. Порядок оформления документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме на время отсутствия печати банки вправе установить самостоятельно в своих локальных актах с учетом требований законодательства.

19. Карточка с образцами подписей и оттиска печати может быть принята банком без оттиска печати с пометкой в графе "Образец оттиска печати" об отсутствии печати в следующих случаях:

отсутствия печати у индивидуального предпринимателя;

отсутствия печати у юридического лица - нерезидента;

распоряжения банковским счетом юридического лица, индивидуального предпринимателя физическим лицом по доверенности.

20. Право первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме принадлежит индивидуальному предпринимателю, руководителю юридического лица и (или) другим лицам, уполномоченным индивидуальным предпринимателем, руководителем юридического лица.

Право второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме принадлежит бухгалтеру (главному бухгалтеру) и (или) лицам, уполномоченным руководителем юридического лица и (или) бухгалтером (главным бухгалтером).

Право первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме не может быть предоставлено бухгалтеру (главному бухгалтеру) и (или) иному лицу, имеющему право второй подписи.

21. По банковским счетам владельцев счетов, в штате которых в случаях, предусмотренных законодательством, отсутствуют лица, имеющие право второй подписи (о чем должна быть сделана запись в карточке с образцами подписей и оттиска печати), в банк может представляться карточка с образцом только первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.

22. В карточки с образцами подписей и оттиска печати при открытии временного счета учредителю создаваемого юридического лица включается подпись руководителя (должностного лица), представителя уполномоченного учредителя - юридического лица либо только подпись уполномоченного учредителя - физического лица (представителя - физического лица). При этом юридическое лицо в карточке с образцами подписей и оттиска печати при открытии временного счета проставляет оттиск печати (при наличии).

23. После открытия конкурсного или ликвидационного производства оформляется карточка с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, ликвидационной комиссии (ликвидатору). При этом в карточку с образцами подписей и оттиска печати включается подпись руководителя, бухгалтера (главного бухгалтера) либо лиц, уполномоченных руководителем, бухгалтером (главным бухгалтером), юридического лица - антикризисного управляющего, ликвидатора и оттиск его печати или подпись физического лица - антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии, ликвидатора. Индивидуальные предприниматели включают оттиск своей печати (при наличии).

24. Верность подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточке с образцами подписей и оттиска печати юридических лиц (как резидентов, так и нерезидентов), индивидуальных предпринимателей, свидетельствуется нотариально, если иное не предусмотрено настоящей Инструкцией и (или) законодательным актом.

В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, допускается свидетельствование верности подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточке с образцами подписей и оттиска печати юридических лиц (как резидентов, так и нерезидентов), индивидуальных предпринимателей в ином порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.

25. При открытии банковских счетов органами, входящими в систему органов государственного управления Республики Беларусь, их структурными подразделениями, наделенными правами юридического лица, местными исполнительными и распорядительными органами, бюджетными организациями, имеющими вышестоящую организацию, право свидетельствования верности подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, принадлежит руководителю вышестоящей организации и (или) другим уполномоченным им на это лицам. Карточка с образцами подписей и оттиска печати при этом скрепляется печатью вышестоящей организации.

При представлении в банк карточки с образцами подписей и оттиска печати, свидетельствованной вышестоящей организацией, владелец счета одновременно представляет в банк документы, содержащие сведения о том, что вышестоящая организация является таковой по отношению к владельцу счета, а также сведения о полномочиях ее руководителя и (или) других уполномоченных лиц, свидетельствовавших верность подписей лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, если указанные сведения не усматриваются из законодательства.

При этом банк вправе изготовить копии представленных документов и засвидетельствовать их верность путем учинения записи: "Копия верна." за подписью уполномоченного работника банка и скрепления печатью банка.

26. При открытии банковских счетов юридическим лицам - нерезидентам верность подписи должностного лица юридического лица - нерезидента либо действующего от имени этого юридического лица - нерезидента физического лица - нерезидента в карточке с образцами подписей и оттиска печати может быть свидетельствована:

в дипломатическом представительстве (консульском учреждении) Республики Беларусь в стране учреждения нерезидента;

в случае отсутствия дипломатического представительства (консульского учреждения) Республики Беларусь в стране учреждения нерезидента - в дипломатическом представительстве (консульском учреждении) страны учреждения нерезидента, открытом в Республике Беларусь;

в порядке, установленном законодательством страны учреждения владельца счета, с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;

в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

27. При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, ликвидационной комиссии (ликвидатору) верность подписей лиц, обладающих правом первой или второй подписи, может быть свидетельствована лицом (органом), принявшим решение о назначении антикризисного управляющего, ликвидационной комиссии (ликвидатора).

28. Если представленная в банк карточка с образцами подписей и оттиска печати не свидетельствована нотариально, банк вправе потребовать ее нотариального свидетельствования в случае выявления работниками банка препятствий для ее использования в данном банке в целях обслуживания владельца счета, включая исправления, подчистки, а также в иных случаях, предусмотренных банком в локальных актах.

29. Банк вправе изготовить на множительной технике (при условии, что копирование производится без искажений) дополнительные экземпляры (копии) карточки с образцами подписей и оттиска печати и свидетельствовать их верность путем учинения в графе "Прочие записи банка" записи: "Копия верна." за подписью уполномоченного работника банка и скрепления печатью банка. Указанные дополнительные экземпляры (копии) предназначены для использования работниками банка, осуществляющими банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.

Карточка с образцами подписей и оттиска печати помещается и хранится в деле по открытию и закрытию банковских счетов, дополнительные экземпляры (копии) передаются работникам банка, осуществляющим банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.

30. Кроме дополнительных экземпляров (копий) карточек с образцами подписей и оттиска печати допускается создание электронных копий представленных в банк карточек с образцами подписей и оттиска печати, которые изготавливаются банком путем электронного сканирования и предназначены для использования работниками банка, осуществляющими банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.

31. Порядок использования дополнительных экземпляров (копий), электронных копий карточек с образцами подписей и оттиска печати работниками банка, обслуживающими владельцев счетов, банк вправе определить самостоятельно в локальных актах с учетом требований настоящей Инструкции и иных актов законодательства.

32. Владелец счета обязан в течение трех рабочих дней направить в банк письменное уведомление за подписью уполномоченного лица о наступлении следующих случаев:

замены и (или) дополнения хотя бы одной подписи в карточке с образцами подписей и оттиска печати владельца счета (в том числе в связи с увольнением (сменой) должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме);

наличия в карточке с образцами подписей и оттиска печати подписей лиц, утративших право подписи (в том числе в связи с увольнением (сменой), истечением срока полномочий должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме);

изменения фамилии, имени, отчества лица, имеющего право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме;

изменения печати;

изменения сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета (реорганизация, изменение наименования, фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя).

В случаях, указанных в части первой настоящего пункта, владелец счета обязан в месячный срок представить новую карточку с образцами подписей и оттиска печати.

В случае, если требующая замены карточка с образцами подписей и оттиска печати в указанный срок не представлена, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме до представления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати владельцем счета.

В случае, если до представления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати владельцем счета в банк представлена платежная инструкция, в которой содержатся подписи должностных лиц, не имеющих (утративших) право подписи, либо должностных лиц, чьи фамилии, имена, отчества, должности изменены, что усматривается из полученного банком письменного уведомления владельца счета, подписанного уполномоченным лицом, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме.

При изменении места нахождения юридического лица, а также обособленного подразделения (при необходимости), места жительства индивидуального предпринимателя владелец счета обязан в течение трех рабочих дней уведомить банк. Новая карточка с образцами подписей и оттиска печати в таком случае может не представляться. При этом банк вправе внести соответствующую запись в карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета.

33. При временном предоставлении права первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, а также при временной замене одного из лиц, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, новая карточка с образцами подписей и оттиска печати не оформляется, а представляется временная карточка с образцом подписи лица (лиц), временно имеющего (имеющих) право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.

Для оформления временных карточек с образцами подписей и оттиска печати используются бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати, изготовленные банками либо владельцами счетов по форме согласно приложению к настоящей Инструкции.

При этом название карточки с образцами подписей и оттиска дополняется словом "временная", рядом также указывается срок ее действия. Срок действия временной карточки не должен превышать один месяц. Дата (число, месяц и год), начиная с которой используется временная карточка с образцами подписей и оттиска печати, указывается в графе "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка".

При оформлении временной карточки с образцами подписей и оттиска печати обязательному заполнению подлежат графы "Владелец счета", "Банк", "Должность лица, имеющего право первой или второй подписи", "Фамилия, имя, отчество", "Вид, тип банковского счета, наименование денежной единицы", "Образец подписи", "Срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", "Номер(а) банковского (лицевого) счета", "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка", "Образец оттиска печати". Указанные графы заполняются в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.

Во временную карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета - юридического лица включаются подписи должностных лиц, имеющих полномочия временно распоряжаться денежными средствами на банковском счете, затем она подписывается на лицевой стороне руководителем и (или) главным бухгалтером владельца счета, скрепляется оттиском печати владельца счета (при наличии) и дополнительного оформления не требует.

Временная карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета - индивидуального предпринимателя на лицевой стороне подписывается индивидуальным предпринимателем, скрепляется оттиском его печати (при наличии) и дополнительного оформления не требует. При этом в банк представляется документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции.

Вместо указанных временных карточек с образцами подписей и оттиска печати владельцы счетов могут представлять в банк доверенность, выданную лицу, имеющему право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, содержащую образец его подписи.

Использование указанных доверенностей при проведении операций по банковскому счету осуществляется по заявлению владельца счета. При этом срок использования данной доверенности указывается в заявлении владельца счета и не может превышать двух месяцев с момента поступления заявления в банк.

Дополнительные экземпляры (копии), электронные копии временных карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются банком в порядке, предусмотренном пунктами 29 и 30 настоящей Инструкции соответственно.

Порядок использования временных карточек с образцами подписей и оттиска печати и их дополнительных экземпляров (копий), электронных копий работниками банка, обслуживающими владельцев счетов, аналогичен порядку использования карточек с образцами подписей и оттиска печати и их дополнительных экземпляров (копий), электронных копий, установленному настоящей Инструкцией.

34. При реорганизации банка (когда документы по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) банку-правопреемнику) либо при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка новые карточки с образцами подписей и оттиска печати могут не представляться. В таком случае в карточке с образцами подписей и оттиска печати банк делает соответствующую запись.

35. Владельцы счетов - банки вместо карточки с образцами подписей и оттиска печати вправе представлять альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, по форме, установленной договором банковского счета либо принятой в международной банковской практике. Порядок работы банков с альбомами с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, аналогичен порядку работы с карточками образцов подписей и оттиска печати.

36. При проведении расчетов с использованием документов в электронном виде владелец счета вправе представлять информацию за подписью руководителя владельца счета, содержащую сведения об электронных цифровых подписях лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, или других средствах, подтверждающих достоверность и целостность электронных документов.

37. По заявлению владельца счета, подписанному уполномоченными лицами, карточка с образцами подписей и оттиска печати (альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом) может не представляться, если в данном банке уже открыт банковский счет данного владельца счета и представлена карточка с образцами подписей и оттиска печати (альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом) с подписями именно тех лиц, которые уже имеют право распоряжаться денежными средствами на уже открытом банковском счете в этом банке и которые будут правомочны распоряжаться и денежными средствами на открываемом банковском счете. Указанное заявление может представляться одновременно с каждым заявлением владельца счета на открытие банковского счета.

Глава 4 ОТКРЫТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

38. Для открытия текущего счета юридические лица - резиденты (за исключением банков) представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

Индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

39. В случаях, предусмотренных законодательством, юридическому лицу (за исключением банков), индивидуальному предпринимателю открываются субсчета, специальные счета.

При этом особенности функционирования субсчета, специального счета (источники поступления денежных средств, направления использования денежных средств, а также иные особенности) определяются непосредственно в договоре субсчета, специального счета с учетом требований нормативного правового акта, во исполнение которого открывается субсчет, специальный счет.

Для открытия субсчета юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

Для открытия специального счета юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

40. Благотворительный счет открывается в банке юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи или пожертвований, в том числе иностранной безвозмездной помощи в случаях и на цели, определенные законодательством.

В заявлении на открытие благотворительного счета указывается цель открытия благотворительного счета с учетом требований законодательства, необходимая сумма (если это возможно), расходование неиспользованного остатка денежных средств для включения в последующем в договор благотворительного счета.

Для открытия благотворительного счета владельцы счета - юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7, индивидуальные предприниматели - подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.5 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

Расходование неиспользованного остатка денежных средств с благотворительного счета производится по указанию владельца счета в порядке, предусмотренном в заявлении и (или) договоре благотворительного счета с учетом требований законодательства.

41. Временный счет (за исключением временных счетов, открываемых учредителями банка либо банками) открывается:

41.1. юридическому лицу - для строительства им объекта на срок до ввода его в эксплуатацию.

Для открытия временного счета юридическому лицу для строительства им объекта на срок до ввода его в эксплуатацию в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

При закрытии указанного временного счета денежные средства подлежат зачислению на текущий счет юридического лица;

41.2. учредителю создаваемого юридического лица, уполномоченному другими учредителями, - для формирования уставного фонда создаваемого юридического лица.

Для открытия временного счета учредителю создаваемого юридического лица, уполномоченному другими учредителями (далее - уполномоченный учредитель), для формирования уставного фонда создаваемого юридического лица в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, копия решения о создании юридического лица, либо копия протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение (выписка из него), либо копия договора о создании хозяйственного общества, а также документ, подтверждающий полномочия уполномоченного учредителя. Верность указанных копий свидетельствуется нотариально либо владельцем счета.

Уполномоченный учредитель - юридическое лицо - нерезидент дополнительно представляет в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения или иное эквивалентное доказательство юридического статуса организации в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления на открытие счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на текущий счет юридического лица после его государственной регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе учредителей (участников) от создания юридического лица, при отказе в государственной регистрации юридического лица, в иных случаях, установленных законодательством.

После формирования уставного фонда создаваемого юридического лица, его государственной регистрации и открытия ему текущего счета средства с временного счета подлежат зачислению на текущий счет.

По заявлению владельца счета временный счет может не закрываться после государственной регистрации юридического лица в течение срока, установленного законодательством и (или) учредительными документами юридического лица, для формирования (увеличения) уставного фонда до установленного законодательством размера;

41.3. созданному юридическому лицу - для увеличения размера его уставного фонда, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.

При этом владелец счета представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на текущий счет юридического лица после регистрации изменений и (или) дополнений в учредительные документы юридического лица либо для возврата учредителям (участникам) при отказе в регистрации указанных изменений и (или) дополнений в учредительные документы юридического лица.

Временный счет может не открываться в случае наличия у учредителей (участников) созданного юридического лица необходимой денежной суммы для пополнения его уставного фонда, которая вносится на текущий счет юридического лица.

42. Временный счет открывается для формирования (увеличения) уставного фонда банка:

42.1. учредителю создаваемого банка для формирования уставного фонда создаваемого банка, уполномоченному на это другими учредителями создаваемого банка (далее - уполномоченный учредитель банка), в Национальном банке Республики Беларусь либо в ином банке-резиденте по согласованию с Национальным банком.

Для открытия временного счета уполномоченный учредитель банка - юридическое лицо (банк) представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также копию решения о создании банка, утвержденного в установленном порядке, либо копию протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение (выписку из него), либо копию договора о создании банка, а также документ, подтверждающий полномочия уполномоченного учредителя банка. Верность указанных копий свидетельствуется нотариально либо владельцем счета.

Уполномоченный учредитель банка - юридическое лицо - нерезидент дополнительно представляет в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения или иного эквивалентного доказательства юридического статуса организации в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после его государственной регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе учредителей (участников) от создания банка или при отказе в государственной регистрации банка;

42.2. созданному банку - для увеличения размера его уставного фонда, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.

При открытии временного счета созданному банку для увеличения размера его уставного фонда владелец счета представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции. При открытии временного счета в Национальном банке документы, предусмотренные подпунктами 5.2 и 5.3 пункта 5 настоящей Инструкции, не представляются.

Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после государственной регистрации изменений и (или) дополнений в учредительные документы банка либо для возврата учредителям (участникам) при отказе в государственной регистрации указанных изменений и (или) дополнений в учредительные документы банка.

43. Корреспондентский счет банка-резидента в иностранных валютах открывается в банке-резиденте при представлении документов, предусмотренных подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции (небанковская кредитно-финансовая организация дополнительно представляет документ, предусмотренный подпунктом 5.2 пункта 5 настоящей Инструкции).

Корреспондентский счет банка-нерезидента в банке-резиденте открывается при представлении документов, предусмотренных подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции.

44. Для открытия карт-счета юридическое лицо (за исключением банков) представляет в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальный предприниматель представляет в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

Дополнительно на каждое лицо, использующее банковскую пластиковую карточку, представляется документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, подтверждающий его полномочия по распоряжению карт-счетом.

45. Для открытия счета для размещения вкладов (депозитов) юридические лица (за исключением банков) представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7, банк - подпунктами 5.1, 5.3 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели - подпунктами 5.1, 5.2, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.

46. Особенности открытия банковских счетов некоторым владельцам счетов устанавливаются главой 5 настоящей Инструкции.

47. Особенности открытия банковских счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, устанавливаются главой 8 настоящей Инструкции.

Глава 5 ОСОБЕННОСТИ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ НЕКОТОРЫМ ВЛАДЕЛЬЦАМ СЧЕТОВ

48. Владельцы счетов, указанные в настоящей главе, открывают счета в соответствии с главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, установленных настоящей главой.

49. Для открытия банковских счетов не требуется представления документов, предусмотренных подпунктами 5.2, 5.3 пункта 5 настоящей Инструкции, организациям, образованным в соответствии с нормативными правовыми актами:

государственным органам и организациям, подчиненным Президенту Республики Беларусь;

государственным органам, входящим в систему республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь;

организациям, входящим в структуру республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Президенту Республики Беларусь;

организациям, входящим в структуру республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь;

воинским частям и иным организациям, входящим в структуру Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск Республики Беларусь;

местным исполнительным и распорядительным органам.

50. Юридические лица - нерезиденты для открытия банковских счетов представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции. При этом в заявлении указывается тип банковского счета.

Представительства юридических лиц - нерезидентов (за исключением банков), расположенные на территории Республики Беларусь, представляют также копию разрешения Министерства иностранных дел Республики Беларусь на открытие представительства, верность которой свидетельствована нотариально либо владельцем счета.

Представительства банков-нерезидентов представляют копию решения органа управления Национального банка Республики Беларусь об открытии представительства, верность которой свидетельствована нотариально либо владельцем счета.

51. Дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств, международные организации (их представительства), обладающие привилегиями и иммунитетами в соответствии с международными договорами Республики Беларусь, открывая банковские счета на территории Республики Беларусь, представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.4 и 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также документ (копию документа, верность которой свидетельствована нотариально), подтверждающий их правовой статус в Республике Беларусь, если их правовой статус не усматривается из иных официальных документов либо законодательства.

52. Участники простых товариществ, которым в соответствии с договором о простом товариществе поручено ведение общих дел товарищей, вправе открывать банковские счета в белорусских рублях и иностранной валюте для аккумулирования денежных средств товарищей и осуществления платежей по общим обязательствам товарищей.

Участник простого товарищества, которому поручено ведение общих дел товарищей, открывает банковские счета в соответствии с требованиями главы 4 настоящей Инструкции с учетом следующих особенностей:

представляется дубликат извещения о присвоении УНП, выданный простому товариществу (участникам договора о совместной деятельности);

дополнительно представляется копия договора простого товарищества, верность которой свидетельствована нотариально или в ином порядке, установленном законодательством.

53. Участник хозяйственной группы, уполномоченный остальными участниками вести дела хозяйственной группы, вправе открывать банковские счета в белорусских рублях и иностранной валюте для осуществления деятельности хозяйственной группы.

Участник хозяйственной группы открывает банковские счета в соответствии с требованиями главы 4 настоящей Инструкции с учетом следующих особенностей:

представляется дубликат извещения о присвоении УНП, выданный хозяйственной группе;

дополнительно представляется копия свидетельства о регистрации хозяйственной группы, копия договора о создании хозяйственной группы, копия документа, подтверждающего полномочия участника группы, договор, в соответствии с которым один из участников хозяйственной группы наделен полномочиями по ведению дел такой группы (если хозяйственная группа создается способом, не предусматривающим учреждение центральной компании или предоставление полномочий по ведению дел хозяйственной группы головной организации, и полномочия такого участника по ведению дел хозяйственной группы не вытекают из нормативного правового акта). Указанные копии заверяются нотариально или в ином порядке, установленном законодательством. Если в соответствии с условиями указанного договора полномочия участника хозяйственной группы по ведению ее дел осуществляются на основании доверенности, представляется доверенность или ее копия, верность которой свидетельствована нотариально.

Глава 6 ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

54. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам открытия (переоформления) банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Кроме того, при необходимости в банк представляются документы, предусмотренные подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, если они не были представлены ранее.

При переоформлении банковских счетов владельцы счетов - юридические лица, индивидуальные предприниматели представляют подлежащие обновлению документы, предусмотренные главами 4, 5 настоящей Инструкции для открытия соответствующих банковских счетов.

55. Переоформление банковского счета производится:

55.1. при изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - юридическое лицо, в случаях:

реорганизации путем присоединения, преобразования;

изменения наименования юридического лица.

При изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - индивидуального предпринимателя, в случаях:

изменения фамилии, имени, отчества;

изменения места жительства.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документы, предусмотренные главами 4, 5 настоящей Инструкции, для открытия соответствующего банковского счета, подлежащие обновлению;

дубликат извещения о присвоении УНП для подтверждения банковского счета;

55.2. при изменении номеров банковских (лицевых) счетов в случае реорганизации банка (когда дела по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) правопреемнику), изменения внутренней структуры банка или в связи с изменением законодательства;

55.3. при изменении номеров банковских (лицевых) счетов при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе.

Владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета.

Заявление может содержать указания владельца счета о передаче дела по открытию и закрытию банковских счетов владельца счета во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка;

дубликат извещения о присвоении УНП для подтверждения банковского счета;

55.4. при открытии в отношении владельца счета конкурсного или ликвидационного производства (ликвидации), прекращении деятельности индивидуального предпринимателя.

Антикризисный управляющий, председатель ликвидационной комиссии или ликвидатор представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

определение хозяйственного суда (его копию) об открытии конкурсного производства или решение хозяйственного суда (регистрирующего органа, учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами, индивидуального предпринимателя) (его копию) о ликвидации юридического лица (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя);

при ликвидации юридического лица по решению учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя по его решению), дополнительно представляется информация из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о внесении в названный регистр сведений о том, что данное юридическое лицо находится в процессе ликвидации (деятельность индивидуального предпринимателя прекращается);

карточку с образцами подписей и оттиска печати антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора, свидетельствованную в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.

После переоформления банковского счета банк обязан представить антикризисному управляющему, председателю ликвидационной комиссии или ликвидатору письменную информацию, подтверждающую переоформление на имя антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора одного текущего счета в белорусских рублях, одного текущего счета в иностранных валютах, для представления в другие банки, в которых иные банковские счета необходимо закрыть в соответствии с законодательством;

55.5. при прекращении конкурсного или ликвидационного производства, отказе от ликвидации юридического лица (прекращения деятельности индивидуального предпринимателя).

В указанном случае банковские счета, переоформленные ранее для осуществления конкурсного или ликвидационного производства (ликвидации), прекращения деятельности индивидуального предпринимателя, переоформляются на имя прежних владельцев счетов.

Владелец счета представляет в банк:

заявление владельца счета на переоформление банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на переоформление указанного банковского счета;

определение хозяйственного суда (его копию) о прекращении конкурсного производства или решение хозяйственного суда (регистрирующего органа, учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами, индивидуального предпринимателя) (либо его копию) о прекращении ликвидационного производства (ликвидации) юридического лица, об отказе от прекращения деятельности индивидуального предпринимателя;

карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета, свидетельствованную в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией, если в деле по открытию и закрытию банковских счетов владельца счета необходимая карточка с образцами подписей и оттиска печати отсутствует;

55.6. в иных случаях, предусмотренных законодательством, переоформление счетов осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, которым оно предусматривается.

56. В случаях, предусмотренных подпунктами 55.2 и 55.3 пункта 55 настоящей Инструкции, при изменении номера банковского (лицевого) счета физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя, на денежные средства на котором наложен арест или имеется предписание уполномоченного государственного органа о приостановлении операций, банк направляет в соответствующий государственный орган информацию, содержащую старые и новые реквизиты банковского счета.

После получения решения об окончании приостановления операций по счетам (решения о снятии ареста) и при необходимости решения о приостановлении операций по новым счетам (решения о наложении ареста) банк переоформляет банковские счета.

Не позднее одного рабочего дня после изменения номеров банковских (лицевых) счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь в электронном виде направляется информация, содержащая старые и новые реквизиты банковских счетов. Одновременно в инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшие дубликаты извещений о присвоении УНП для открытия соответствующих банковских счетов, на бумажном носителе направляется информация, предусмотренная частью второй пункта 86 настоящей Инструкции.

В случае изменения номеров банковских (лицевых) счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, информация, предусмотренная частью второй пункта 86 настоящей Инструкции, не позднее одного рабочего дня после произведенного изменения номеров банковских (лицевых) счетов направляется заказной почтой в орган, выдавший распоряжение (разрешение) на открытие указанных банковских счетов.

Одновременно об изменениях номеров банковских (лицевых) счетов банк обязан письменно уведомить владельцев счетов.

Глава 7 ЗАКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ОТКРЫВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ГЛАВОЙ 8 НАСТОЯЩЕЙ ИНСТРУКЦИИ)

57. При соблюдении условий, предусмотренных пунктами 59 и 60 настоящей Инструкции, банковские счета закрываются:

57.1. по заявлению владельца счета;

57.2. в случаях открытия в отношении владельца банковского счета конкурсного производства, принятия решения о ликвидации (прекращении деятельности) владельца счета либо в случае отмены регистрирующим органом решения о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя);

57.3. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

58. При соблюдении условий, предусмотренных пунктами 59 и 60 настоящей Инструкции, банковские счета могут закрываться:

58.1. при отсутствии денежных средств на текущем счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств (если иное не определено договором текущего счета), для иных банковских счетов - при отсутствии средств на банковском счете в течение одного года (если иной срок не определен договором банковского счета).

Срок наложения ареста на денежные средства на банковском счете, приостановления операций по банковскому счету не включается в течение указанных в настоящем подпункте сроков;

58.2. при превышении владельцем счета месячного срока со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, установленного для представления в банк новых документов по открытию банковских счетов;

58.3. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

59. Банковские счета закрываются при условии, что на денежные средства на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по банковскому счету, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) другими актами законодательства.

Банковские счета закрываются при условии отсутствия задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) другими актами законодательства.

60. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам закрытия банковских счетов, представляют документы, предусмотренные для представления физическими лицами пунктом 8 настоящей Инструкции.

Кроме того, в случаях, когда закрытие банковского счета, а также распоряжение денежными средствами на нем осуществляется на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому лицу, в банк представляются документы, предусмотренные подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, если они не были представлены ранее или если в представленных ранее документах не содержатся сведения о предоставлении необходимых для закрытия банковских счетов полномочий.

Для закрытия банковских счетов в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, если иное не предусмотрено настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством, после чего банк закрывает банковский счет не позднее следующего рабочего дня.

Обязанность представления указанных документов возлагается на владельцев счетов (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно).

В случаях, предусмотренных подпунктами 58.1 и 58.2 пункта 58 настоящей Инструкции, а при необходимости и в иных случаях банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно), письменный запрос о наличии соответствующей задолженности у владельца счета.

После получения документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, банк закрывает банковский счет и письменно уведомляет об этом владельца счета.

Если соответствующая инспекция Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшая дубликат извещения о присвоении УНП для открытия банковского счета, представит возражения по закрытию банковского счета или из органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь или белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" будет получена информация о наличии у владельца счета задолженности по соответствующим платежам, закрытие банковского счета банк вправе производить:

по истечении трех лет с момента письменного обращения банка в указанные органы;

после получения документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции;

после получения из государственных органов, уполномоченных вести Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об исключении владельца счета из названного регистра.

61. Для закрытия банковских счетов при открытии конкурсного производства в отношении владельца счета или при ликвидации владельца счета необходимо представить заявление антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора), копию определения хозяйственного суда об открытии конкурсного производства или решения о ликвидации юридического лица (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя), а также справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о наличии либо об отсутствии у плательщика задолженности названному Фонду при ликвидации (прекращении деятельности) плательщика, открытии в отношении его конкурсного производства, если иное не предусмотрено законодательством. Документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются.

При этом представляется письменная информация банка (банков), подтверждающая переоформление на имя антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора одного текущего счета в белорусских рублях, одного текущего счета в иностранных валютах.

Если указанные банковские счета юридических лиц не были закрыты в порядке, предусмотренном настоящим пунктом, закрытие их осуществляется банком после получения у регистрирующих органов либо государственных органов, уполномоченных вести Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об исключении владельца счета из названного регистра. Документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются.

62. Неиспользованный остаток денежных средств с закрываемого банковского счета перечисляется:

62.1. на банковский счет согласно платежной инструкции владельца счета, в том числе во вновь избранный владельцем счета банк (в случае перехода владельца счета на обслуживание в другой банк);

62.2. при открытии конкурсного производства в отношении владельца счета или при ликвидации владельца счета на банковский счет антикризисного управляющего или председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) не позднее следующего рабочего дня после получения платежной инструкции антикризисного управляющего или председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) соответственно;

62.3. в случае отсутствия платежной инструкции владельца счета в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами;

62.4. в иных случаях согласно законодательству.

63. Особенности закрытия банковских счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, определяются главой 8 настоящей Инструкции.

Глава 8 ОСОБЕННОСТИ ОТКРЫТИЯ, ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И ЗАКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПОЛУЧАЕМЫХ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, ФИНАНСИРУЕМЫМИ ИЗ БЮДЖЕТА

64. Открытие банковских счетов для получения и использования средств республиканского, местных бюджетов, бюджета Союза Беларуси и России (Союзного государства), иных государственных средств, предусмотренных законодательством, в том числе государственных целевых бюджетных, а также внебюджетных фондов (далее - государственные средства), а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится банком при представлении документов, предусмотренных главой 4 настоящей Инструкции, для открытия соответствующего банковского счета (если иное не предусмотрено законодательством) с учетом особенностей, определенных пунктом 49 настоящей Инструкции, для некоторых владельцев счетов.

Дополнительно в банк представляются два экземпляра распоряжения на открытие банковского счета, выданного Главным государственным казначейством Министерства финансов Республики Беларусь (территориальным органом Министерства финансов Республики Беларусь) (далее - уполномоченный орган), либо два экземпляра разрешения на открытие банковского счета, выдаваемого финансовыми органами (службами) войск, соответствующих министерств, комитетов (далее - финансовые органы).

Счета Министерства финансов Республики Беларусь и его территориальных органов, местных финансовых органов открываются с представлением документов, предусмотренных подпунктами 5.1, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции. При этом распоряжение на открытие банковского счета не представляется, за исключением счетов, открываемых на их содержание.

В распоряжениях (разрешениях) на открытие банковского счета указывается срок действия банковского счета.

Не позднее одного рабочего дня после получения распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета, а также всех документов, необходимых для открытия банковского счета, заключается договор банковского счета и открывается банковский счет.

Договор банковского счета заключается на срок, указанный в распоряжениях (разрешениях) на открытие банковского счета.

После открытия банковского счета банк не позднее следующего рабочего дня направляет заказной почтой один экземпляр распоряжения либо разрешения в уполномоченный орган (финансовый орган) с указанием в нем реквизитов открытого банковского счета.

65. Распоряжение (разрешение) на подтверждение счетов, открытых владельцу счетов по распоряжению (разрешению) уполномоченного органа (финансового органа), выдается при необходимости продления срока их действия, установленного ранее выданным распоряжением.

66. Распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета может быть отозвано по письменному уведомлению соответствующего уполномоченного органа (финансового органа) до дня заключения договора банковского счета и открытия банковского счета. В таком случае оба экземпляра распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета возвращаются в уполномоченный орган (финансовый орган) не позднее следующего рабочего дня.

67. Закрытие банковских счетов для получения и использования государственных средств, а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится банком после получения документов, предусмотренных подпунктами 7.3, 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (Министерство финансов Республики Беларусь и его территориальные органы, местные финансовые органы не представляют документы, предусмотренные подпунктом 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, за исключением случаев закрытия счетов, открытых на их содержание), если иное не предусмотрено законодательством, а также распоряжения (разрешения) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие закрываемого банковского счета.

Обязанность представления указанных документов возлагается на владельцев счетов.

При необходимости банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.3, 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, письменный запрос о наличии соответствующей задолженности владельца счета.

68. Банковские счета для получения и использования средств республиканского, местных бюджетов, бюджета Союза Беларуси и России (Союзного государства), иных государственных средств, а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, закрываются:

68.1. по заявлению владельца счета;

68.2. в случае истечения срока действия распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета (срока договора банковского счета).

При этом банк за десять рабочих дней до истечения указанного срока информирует об этом владельца счета.

В случае, если владельцем счета не будет представлено распоряжение (разрешение) на подтверждение счета или распоряжение (разрешение) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета до истечения срока действия распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета (срока договора банковского счета), банк приостанавливает расходные операции по банковскому счету и самостоятельно обращается в указанный орган за распоряжением (разрешением) на закрытие банковского счета;

68.3. при превышении владельцем счета месячного срока со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, установленного для представления в банк новых документов по открытию банковских счетов.

При этом банк приостанавливает расходные операции по банковскому счету и обращается в соответствующий уполномоченный орган (финансовый орган), выдавший распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета, за распоряжением (разрешением) на закрытие соответствующего банковского счета;

68.4. в случае получения банком распоряжения (разрешения) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие закрываемого банковского счета;

68.5. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

Банк закрывает банковский счет не позднее следующего рабочего дня после получения всех документов, предусмотренных пунктом 7 настоящей Инструкции.

Неиспользованный остаток денежных средств перечисляется в соответствии с указаниями соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на закрытие банковского счета.

Глава 9 ОТКРЫТИЕ, ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ, ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И ЗАКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

69. Физические лица, обращающиеся в банк по вопросам открытия, переоформления, закрытия банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

В случаях, когда открытие, закрытие банковского счета, а также распоряжение денежными средствами на нем осуществляется на основании письменного уполномочия, выданного одним физическим лицом другому физическому лицу, в банк представляется соответствующий документ, подтверждающий полномочия.

Физическое лицо, открывающее предусмотренные законодательством банковские счета на имя другого лица, представляет в банк свои документы, необходимые для открытия соответствующего счета в соответствии с настоящей Инструкцией. При предъявлении лицом, на имя которого открыт банковский счет, первого требования в письменной форме в отношении данного банковского счета в банк представляются документы, необходимые для открытия соответствующего банковского счета в соответствии с настоящей Инструкцией.

Представляемые в банки документы должны соответствовать требованиям пункта 9 настоящей Инструкции.

70. Физические лица вправе открывать текущие, благотворительные, карт-счета, временные счета для формирования уставного фонда юридического лица, а также счета для размещения вкладов (депозитов) как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Банковские счета физических лиц открываются банками на основании заявлений физических лиц (в письменной или устной форме), если это предусмотрено в локальном акте банка.

71. Благотворительный счет физическому лицу открывается для сбора, хранения и использования средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи, в том числе иностранной, или пожертвований в случаях и на цели, предусмотренные законодательством.

В заявлении на открытие благотворительного счета указываются цель открытия благотворительного счета с учетом требований законодательства, необходимая сумма (если это возможно), расходование неиспользованного остатка денежных средств для включения в последующем в договор благотворительного счета.

Дополнительно представляется документ, подтверждающий необходимость сбора средств (справка Министерства здравоохранения Республики Беларусь или ходатайство заинтересованного юридического лица (общественные организации, фонды, лечебные учреждения и т.д.), подписанные уполномоченными лицами).

Расходование неиспользованного остатка денежных средств на благотворительном счете производится по указанию владельца счета в порядке, предусмотренном в заявлении и (или) договоре благотворительного счета с учетом требований законодательства.

72. Временный счет физическому лицу может быть открыт для формирования уставного фонда юридического лица.

Для его открытия представляется копия решения о создании юридического лица, утвержденного в установленном порядке, либо протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение, либо копия договора о создании хозяйственного общества, а также документ, подтверждающий полномочия учредителя - физического лица в случае открытия временного счета для формирования уставного фонда юридического лица.

Направления использования денежных средств с временного счета и порядок его функционирования определяются в соответствии с главой 4 настоящей Инструкции.

73. Переоформление банковских счетов физических лиц производится в случаях:

73.1. изменения фамилии, имени, отчества владельца счета.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, подтверждающий соответствующие изменения фамилии, имени, отчества;

документ, удостоверяющий личность;

73.2. изменения места жительства.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, удостоверяющий личность;

73.3. изменения номеров банковских (лицевых) счетов в случае реорганизации банка (когда дела по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) правопреемнику), изменения внутренней структуры банка или в связи с изменением законодательства.

Банк переоформляет банковские счета и письменно уведомляет владельцев счетов о переоформлении банковских счетов при изменении места нахождения, наименования банка, места нахождения, наименования обособленного (структурного) подразделения банка.

В случае переоформления банковских счетов, при котором указанные реквизиты банка не изменились, владельцу счета сообщается о переоформлении при его обращении в банк;

73.4. изменения номеров банковских (лицевых) счетов при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, удостоверяющий личность.

74. Банковские счета физических лиц закрываются при условии, что на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по счету, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.

75. При соблюдении условий, предусмотренных пунктом 74 настоящей Инструкции, банковские счета физических лиц закрываются в следующих случаях:

75.1. по заявлению владельца счета;

75.2. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

76. При соблюдении условий, предусмотренных пунктом 74 настоящей Инструкции, банковские счета физических лиц могут быть закрыты в следующих случаях:

76.1. при отсутствии движения денежных средств (за исключением зачисления банком процентов за пользование временно свободными денежными средствами на банковском счете) по текущим, карт-счетам, благотворительным и временным счетам в течение одного года (если иное не определено договором банковского счета), для счетов по учету вкладов (депозитов) - при отсутствии средств на счете в течение срока, установленного договором банковского счета. Срок наложения ареста на счет, приостановления операций по счету не включается в течение указанных в настоящем подпункте сроков.

При этом банк обязан уведомить владельца счета об отсутствии движения по его банковскому счету в течение одного года и закрытии его по истечении шести месяцев со дня уведомления, в котором указываются сведения о неиспользованном остатке денежных средств на банковском счете. Если в течение шести месяцев со дня уведомления физическое лицо не возобновит движение денежных средств по счету, банк вправе расторгнуть договор банковского счета в одностороннем порядке и закрыть банковский счет, перечислив неиспользованный остаток денежных средств в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами;

76.2. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

77. Неиспользованный остаток денежных средств с закрываемого банковского счета выдается физическому лицу в наличной форме либо перечисляется:

77.1. на банковский счет согласно платежным инструкциям владельца счета;

77.2. в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами (в случае отсутствия платежной инструкции владельца счета, в иных случаях в соответствии с законодательством).

Глава 10 ПОРЯДОК ПРИЕМА, ОФОРМЛЕНИЯ И ХРАНЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ПО ОТКРЫТИЮ И ЗАКРЫТИЮ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

78. Документы по открытию банковского счета проверяются банком на их соответствие законодательству.

В случае обнаружения несоответствий или неточностей в представленных документах, а также в случае, если владелец счета не представил полного комплекта документов, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) законодательством, для открытия соответствующего банковского счета, банк обязан отказать владельцу счета в его открытии.

После проверки всех необходимых документов они передаются руководителю банка или лицу, им уполномоченному, для заключения договора банковского счета.

Банковский счет открывается владельцу счета не позднее следующего рабочего дня после заключения договора соответствующего банковского счета и регистрируется в книге регистрации открытых и закрытых банковских счетов (далее - книга). Банковский счет считается открытым со дня его регистрации в книге.

79. Книга должна содержать следующие реквизиты:

полное наименование владельца счета;

код банка;

УНП владельца счета;

дату и основание открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номера банковского (лицевого) счета;

основание закрытия (переоформления) банковского счета;

дату закрытия (переоформления) банковского счета;

поле для примечаний.

По усмотрению банка в книге могут быть дополнительно предусмотрены другие необходимые банку реквизиты.

Книга на бумажном носителе должна быть пронумерована, прошнурована, скреплена подписями руководителя и бухгалтера (главного бухгалтера) банка или подписями лиц, ими уполномоченных, а также оттиском печати банка.

Банки вправе вести книгу в электронном виде. При этом банк обязан обеспечить сохранность книги путем создания ее резервных копий.

В случае перехода на ведение книги в электронном виде вся информация из книги на бумажном носителе по действующим банковским счетам переносится в базу данных, а книга на бумажном носителе передается в подразделение банка или работнику банка, уполномоченному на хранение документов. Книга хранится в течение срока, предусмотренного законодательством.

80. После открытия банковского счета документы по его открытию передаются в подразделение банка, уполномоченное оформлять и хранить дела по открытию и закрытию банковских счетов в соответствии с локальным актом банка.

Дело по открытию и закрытию банковских счетов (далее - дело) оформляется для каждого владельца счета отдельно.

Банк обязан обеспечить наличие в деле полного комплекта документов, предусмотренного настоящей Инструкцией и (или) законодательными актами, для открытия соответствующего банковского счета (счетов), а также для его переоформления и (или) закрытия. При этом дела хранятся в том обособленном (структурном) подразделении банка, в котором открыт банковский счет, за исключением случаев передачи дел, предусмотренных настоящей Инструкцией.

В случае открытия в банке нескольких банковских счетов одному владельцу банк вправе не требовать представления документов, полностью совпадающих с теми, которые уже имеются в деле.

Договор(ы) на открытие банковского счета, дополнения и изменения к нему также хранятся в деле.

Помимо указанных в настоящем пункте документов банк вправе дополнительно поместить в дело иные документы, касающиеся открытия, закрытия соответствующего банковского счета и его обслуживания.

Документы, помещенные в дело, владельцу счета не возвращаются.

На каждом деле проставляются номера открытых банковских (лицевых) счетов, даты их открытия, а в случае закрытия и даты закрытия.

81. Банк в течение одного банковского дня с даты открытия банковского счета юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю обязан направить соответствующим налоговому органу, органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь сообщение о его открытии, в том числе в электронном виде.

Одновременно банк направляет сообщение в электронном виде об открытии банковского счета в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь.

Сообщение об открытии банковского счета соответствующим налоговому органу и органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь должно содержать следующую информацию:

полное наименование владельца счета;

УНП владельца счета;

код банка;

дату открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номер банковского (лицевого) счета.

82. Владелец счета обязан обеспечить своевременное обновление документов по открытию банковских счетов в случаях, предусмотренных законодательством и (или) настоящей Инструкцией.

При этом владелец счета в 3-дневный срок со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, а также в случае изменения других реквизитов (места нахождения юридического лица, а также его обособленного подразделения (при необходимости), места жительства индивидуального предпринимателя и т.п.) обязан письменно уведомить об этом банк и в течение месяца представить новые документы для замены документов в деле и внесения соответствующих изменений в договор банковского счета.

В случае, если по окончании указанного срока владелец счета не представит новые документы, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме.

После проверки новых документов на их соответствие законодательству они помещаются в дела.

При этом утратившие силу документы, в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати, остаются в делах, перечеркиваются крестообразно, на них делается запись (о том, что документ утратил силу, об обновлении документов и т.д.).

В случае представления в банк заявления владельца счета, предусмотренного пунктом 37 настоящей Инструкции, после открытия нового банковского счета на карточке с образцами подписей и оттиска печати (на всех экземплярах, включая копии) уполномоченный работник банка делает дополнительную запись с номером нового банковского счета.

В случае закрытия банковского счета карточка с образцами подписей и оттиска печати может использоваться для обслуживания банковских счетов, открытых позднее.

83. В случаях, установленных законодательством, на основании решения (постановления) государственного органа документы из дела могут быть изъяты. В дело помещается копия изъятого документа, а также копия решения (постановления) государственного органа о выемке документов, изготовленная и заверенная банком.

Изъятие документов из дел, а также внесение в них исправлений, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией, не допускается.

84. Документы, представленные в банк для переоформления банковского счета, помещаются в дела по открытию и закрытию банковских счетов.

Сведения о переоформленных банковских счетах вносятся в книгу регистрации открытых и закрытых банковских счетов.

При переоформлении банковских счетов, связанном с реорганизацией банка, дела передаются в соответствии с передаточным актом (разделительным балансом) банку-правопреемнику. Новые документы для открытия банковских счетов не представляются, в книгу банка-правопреемника вносятся соответствующие записи.

При переоформлении банковских счетов в связи с изменением внутренней структуры банка дела передаются в соответствующее обособленное (структурное) подразделение банка.

При переоформлении банковских счетов в связи с переходом владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе (в случаях, когда все банковские счета переводятся в другое обособленное (структурное) подразделение банка) дело по заявлению владельца счета передается во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка, на обложке дела указывается обособленное (структурное) подразделение банка, обслуживавшего владельца счета ранее. В обособленном (структурном) подразделении банка, в котором владелец счета обслуживался ранее, остается копия дела, содержащая копии всех документов, представленных владельцем счета для открытия банковских счетов, на обложке копии дела указывается новое обособленное (структурное) подразделение банка, принявшее на обслуживание владельца счета.

При переоформлении банковских счетов в связи с переходом владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе одного или нескольких банковских счетов с сохранением одного или нескольких банковских счетов в обособленном (структурном) подразделении, принявшем владельца счета на обслуживание ранее, документы по открытию соответствующего(их) банковского(их) счета(ов), за исключением документов, необходимых для открытия и функционирования остающихся банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, передаются из дела во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка для формирования нового дела, в остающееся дело помещаются их копии.

Недостающие документы, необходимые для открытия и функционирования банковских счетов во вновь избранном обособленном (структурном) подразделении, представляются владельцем счета во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка. После представления указанных документов банк открывает (переоформляет) банковский счет владельцу счета во вновь избранном обособленном (структурном) подразделении банка.

На обложках обоих дел учиняются записи о переоформлении соответствующего(их) банковского(их) счета(ов). В книгу вносятся соответствующие изменения.

85. В случае закрытия банковского счета документы по закрытию банковского счета проверяются банком на их соответствие законодательству.

При обнаружении несоответствий или неточностей в представленных документах, а также в случае, если владелец счета не представил всех документов, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) законодательством, для закрытия соответствующего банковского счета, банк обязан отказать владельцу счета в его закрытии.

После проверки всех необходимых документов они передаются руководителю банка или лицу, им уполномоченному, для принятия решения о закрытии банковского счета.

Банковский счет закрывается не позднее следующего рабочего дня после прекращения договора банковского счета и в книге проставляется дата его закрытия. Банковский счет считается закрытым со дня внесения соответствующей записи в книгу.

Документы, помещенные в дело, после закрытия банковского счета не возвращаются владельцу счета и хранятся в банке в соответствии с настоящей главой.

После закрытия банковского счета утратившие силу документы остаются в деле, перечеркиваются крестообразно, на деле делается запись: "Счет закрыт.", указывается дата закрытия.

В случае закрытия всех банковских счетов владельца счета обложка дела и все листы документов, в нем хранящихся, перечеркиваются крестообразно и на деле делается запись: "Счета закрыты.".

Номера закрытых банковских (лицевых) счетов могут присваиваться вновь открытым банковским счетам по истечении трех лет после даты закрытия.

86. Не позднее одного рабочего дня после закрытия банковского счета или переоформления, повлекшего изменение номера банковского (лицевого) счета, в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь в электронном виде направляется информация, содержащая сведения о закрытом банковском счете, или в случае переоформления - старые и новые реквизиты банковского счета.

Одновременно в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшую дубликат извещения о присвоении УНП для открытия соответствующего банковского счета, на бумажном носителе направляется информация, содержащая:

полное наименование владельца счета;

УНП владельца счета;

код банка;

дату открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номер банковского (лицевого) счета;

основание закрытия (переоформления) банковского счета;

дату закрытия (переоформления) банковского счета.

87. В случае изменения нумерации банковского счета в результате переоформления банковского счета путем закрытия прежнего банковского счета и открытия нового банковского счета в рамках одного и того же договора банковского счета обложка дела и все листы документов, в нем хранящихся, не перечеркиваются крестообразно, на деле делается запись: "Счета переоформлены.", в документы вносятся соответствующие изменения, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) локальными актами банка.

Номера закрытых банковских (лицевых) счетов могут присваиваться вновь открытым банковским счетам по истечении трех лет после даты закрытия.

88. После закрытия всех банковских счетов владельца счета дело с записью: "Счета закрыты." передается в структурное подразделение банка (работнику банка), ответственное за хранение документов. Дела хранятся в течение срока, предусмотренного законодательством.

Приложение
к Инструкции о порядке
открытия и закрытия
банками и небанковскими
кредитно-финансовыми
организациями банковских счетов

                              КАРТОЧКА
               с образцами подписей и оттиска печати

Владелец счета _____________________________________________________
                   (полное наименование (фамилия, имя, отчество)
                                  владельца счета)
____________________________________________________________________
       (место нахождения (место жительства) владельца счета)
Банк _______________________________________________________________
                        (наименование банка)
____________________________________________________________________
                      (место нахождения банка)

--------------------+-----------+----------+-------------------
¦  Должность лица,  ¦ Фамилия,  ¦ Образец  ¦   Срок полномочий,    ¦
¦  имеющего право   ¦   имя,    ¦ подписи  ¦       документ,       ¦
¦ первой или второй ¦ отчество  ¦          ¦    подтверждающий     ¦
¦      подписи      ¦           ¦          ¦      полномочия       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦Первая подпись     ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦Вторая подпись     ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
¦-------------------+-----------+----------+-----------------------+
Считать обязательными указанные подписи    ¦        Образец        ¦
(подпись) при распоряжении по счету        ¦    оттиска печати     ¦
(счетам):                                  ¦                       ¦
                                           ¦------------------------

---------------------+----------------------+------------------
¦Вид, тип банковского¦Номер(а) банковского  ¦ Дата, фамилия, имя,  ¦
¦счета, наименование ¦  (лицевого) счета    ¦  отчество и подпись  ¦
¦  денежной единицы  ¦                      ¦   работника банка    ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
¦--------------------+----------------------+-----------------------

Выданы денежные чеки:

-----------------------+---------------------+-----------------
¦     Дата выдачи      ¦       С номера      ¦      По номер       ¦
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
¦----------------------+---------------------+----------------------

____________________________________________________________________
  (место и дата (прописью) свидетельствования подлинности подписи)
Я, _________________________________________________________________
                (фамилия, собственное имя, отчество)
____________________________________________________________________
                      (наименование должности)
____________________________________________________________________
      (наименование государственной нотариальной конторы) <*>
свидетельствую подлинность подписи:
1. _________________________________________________________________
   (наименование должности (при наличии) представителя юридического
____________________________________________________________________
  лица, наименование юридического лица, фамилия, собственное имя,
____________________________________________________________________
     отчество представителя (фамилия, собственное имя, отчество
                  индивидуального предпринимателя)
2. _________________________________________________________________
____________________________________________________________________
3. _________________________________________________________________
____________________________________________________________________
подписавшего(ей, их) документ в моем присутствии.
Личность(и):
1. _________________________________________________________________
        (фамилия и инициалы представителя юридического лица
                 (индивидуального предпринимателя)
2. _________________________________________________________________
3. _________________________________________________________________
установлена(ы), полномочия его (ее, их) проверены:
     Зарегистрировано в реестре за N ________ <**>
     Взыскано государственной пошлины ________ <**>

Гербовая печать <***>
________________________________                   _________________
 (наименование должности) <****>                       (подпись)

Прочие записи банка:
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________

     --------------------------------
     <*>  При  оформлении  карточки  с  образцами подписей и оттиска
печати      частным      нотариусом     указывается     наименование
административно-территориальной   единицы,   на  территории  которой
частный  нотариус  вправе  осуществлять нотариальную деятельность, а
также  номер  лицензии,  наименование  органа, ее выдавшего, дата ее
последнего  продления  (выдачи). При оформлении карточки с образцами
подписей  и  оттиска  печати  иным органом, уполномоченным совершать
нотариальные  действия, либо вышестоящей организацией указываются их
наименования.
     <**>  Графа заполняется  при  оформлении  карточки  с образцами
подписей   и   оттиска   печати  органом,  уполномоченным  совершать
нотариальные действия.
     <***>  При  отсутствии  гербовой  печати  используется   печать
органа, уполномоченного совершать нотариальные действия, либо печать
вышестоящей организации.
     <****>   Наименование  должности    работника   государственной
нотариальной   конторы   (иного  органа,  уполномоченного  совершать
нотариальные   действия,   вышестоящей  организации)  либо  фамилия,
инициалы частного нотариуса.

Архив документов Папярэдні | Наступны