Стр. 1
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
Постановление СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
7 апреля 2004 г. № 113
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ
ПО ФОРМЕ ОТЧЕТНОСТИ 1032 "ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ПЛАТЕЖНЫМИ ДОКУМЕНТАМИ В ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЕ"
![Изменения и дополнения:
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 13 января 2006 г. № 8 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 35,
8/13911);
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 17 января 2007 г. № 14 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 67,
8/15849);
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 15 июня 2007 г. № 183 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 170,
8/16769).]
На основании статей 26, 38, 119 Банковского кодекса Республики
Беларусь и постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329 "О делегировании полномочий
Совету директоров Национального банка Республики Беларусь" Совет
директоров Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
Преамбула - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 17
января 2007 г. № 14.
На основании статей 26, 37, 120 Банковского кодекса
Республики Беларусь и постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329 "О
делегировании полномочий Совету директоров Национального
банка Республики Беларусь" Совет директоров Национального
банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
1. Утвердить прилагаемую форму отчетности 1032 "Отчет об
операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в
иностранной валюте".
2. Утвердить прилагаемую Инструкцию о представлении информации
по форме отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной иностранной
валютой и платежными документами в иностранной валюте".
3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июня 2004 г.
Председатель Правления П.П.Прокопович
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
07.04.2004 № 113
Форма отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной
иностранной валютой и платежными документами
в иностранной валюте"
Формат текстового файла, содержащего информацию отчета
об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами
в иностранной валюте (ф.1032)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками,
главными (Специализированным) управлениями,
Центральным хранилищем Национального банка,
центральным аппаратом Национального банка)
Имя файла: F1032.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
----------------------------T-----------------------------¬
¦#maket "F1032" ¦(первая строка) ¦
¦#branch NNN ¦(вторая строка) ¦
¦#month MM ¦(третья строка) ¦
¦#year YY ¦(четвертая строка) ¦
¦#version VR ¦(пятая строка) ¦
¦#clerk "name" ¦(шестая строка) ¦
¦#phone "number" ¦(седьмая строка) ¦
¦#postclerk "pcname" ¦(восьмая строка) ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦(девятая строка) ¦
¦BBB, CCCC, VVV, X1, X2 ¦(первая строка информации) ¦
¦.............. ¦(N строк информации) ¦
¦BBB, CCCC, VVV, X1, X2 ¦(последняя строка информации)¦
L---------------------------+------------------------------
где
NNN - код банка (головного учреждения) или Главного
(Специализированного) управления, центрального аппарата
Национального банка;
MM - номер отчетного месяца;
YY - год (2 или 4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла, начиная с 1;
name - фамилия работника, ответственного за подготовку отчета (в
кавычках);
number - номер контактного телефона работника, ответственного за
подготовку отчета (в кавычках);
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу текстового
файла-отчета по ProCarry (в кавычках);
pcnumber- номер контактного телефона работника, осуществившего
передачу текстового файла-отчета по ProCarry (в
кавычках);
BBB - код филиала (отделения) банка (отделения Главного
управления Национального банка), головного учреждения
банка (Главного (Специализированного) управления,
центрального аппарата Национального банка);
СССС - код отчетного данного;
VVV - код иностранной валюты (согласно действующему
классификатору);
X1 - средневзвешенный курс по данному виду операций (с
точностью до 0,0001);
X2 - значение отчетного данного (с точностью до 0,01).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
07.04.2004 № 113
ИНСТРУКЦИЯ
о представлении информации по форме отчетности 1032
"Отчет об операциях с наличной иностранной валютой
и платежными документами в иностранной валюте"
Инструкция о представлении информации по форме отчетности 1032
"Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными
документами в иностранной валюте" (далее - Инструкция) разработана
на основании статей 26, 38, 119 Банковского кодекса Республики
Беларусь и определяет порядок составления и представления банками и
небанковскими кредитными организациями (далее - банки) и главными
(Специализированным) управлениями и центральным аппаратом
Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк)
отчетности, содержащей информацию об операциях с наличной
иностранной валютой.
-----------------------------------------------------------
Преамбула - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 17
января 2007 г. № 14.
Инструкция о представлении информации по форме
отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной иностранной
валютой и платежными документами в иностранной валюте"
(далее - Инструкция) разработана на основании статей 26,
37, 120 Банковского кодекса Республики Беларусь и
определяет порядок составления и представления банками и
небанковскими кредитными организациями (далее - банки) и
главными (Специализированным) управлениями и центральным
аппаратом Национального банка Республики Беларусь (далее -
Национальный банк) отчетности, содержащей информацию об
операциях с наличной иностранной валютой.
-----------------------------------------------------------
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. При составлении отчета используются следующие понятия и
определения:
иностранная валюта - денежные знаки в виде банкнот, монет,
находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в
соответствующем иностранном государстве или группе государств, а
также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену
указанные денежные знаки (далее - наличная иностранная валюта);
средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и
международных денежных или расчетных единицах (далее - безналичная
иностранная валюта);
субъекты хозяйствования - все юридические лица - резиденты
Республики Беларусь независимо от организационно-правовых форм и
форм собственности, их обособленные подразделения, органы
государственной власти и управления, общественные объединения -
резиденты Республики Беларусь, индивидуальные предприниматели -
резиденты Республики Беларусь;
платежные документы в иностранной валюте - дорожные чеки, чеки
Tax-free, выраженные в иностранной валюте;
дорожный чек - предоплаченный платежный документ на
определенную сумму в иностранной валюте, который покупается для
получения наличных денежных средств и осуществления безналичных
расчетов;
перевод с использованием банковского чека необходимо
рассматривать как разновидность банковского перевода;
банковская пластиковая карточка - персонифицированное либо
неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за
товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных
операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь,
включает в себя следующие виды:
в зависимости от того, кто является владельцем карт-счета:
корпоративная карточка;
личная карточка;
в зависимости от механизма расчетов:
дебетовая карточка;
кредитовая карточка;
ценные бумаги в иностранной валюте - векселя, акции, облигации
и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте, за
исключением дорожных чеков и денежных аккредитивов, выраженных в
иностранной валюте;
средневзвешенный курс иностранной валюты рассчитывается по
данным реестров купленной и проданной наличной иностранной валюты,
платежных документов в иностранной валюте и конверсии иностранной
валюты путем деления суммы в белорусских рублях на соответствующую
ей сумму иностранной валюты по операциям за соответствующий период.
Пример.
В течение месяца было куплено 100 долларов США по курсу 2000
белорусских рублей за один доллар США и 230 долларов США по курсу
2050 рублей за один доллар США, тогда:
Ks=(100x2000+230x2050)/(100+230)=671500/330=2034,8485,
где Ks - средневзвешенный курс доллара США по операциям покупки
наличной иностранной валюты за месяц.
2. Средневзвешенный курс указывается в сочетании с кодами,
отражающими покупку или продажу наличной иностранной валюты,
согласно приложению к настоящей Инструкции. В остальных случаях в
поле "Средневзвешенный курс" нужно указывать нулевое значение.
3. Суммы купленной наличной иностранной валюты за другую
иностранную валюту вносятся с указанием официального курса
Национального банка на дату отражения операции в бухгалтерском
учете. Суммы проданной наличной иностранной валюты за другую
иностранную валюту необходимо отражать по официальному курсу
Национального банка на дату проведения операции с учетом
кросс-курса.
Пример.
По операции конверсии было куплено 112 долларов США и продано
95,54 евро по курсу 1,1723 доллара США за один евро, официальный
курс белорусского рубля к доллару США составил 2103 белорусских
рубля, тогда:
по коду 1270 отражаем 112 долларов США по курсу 2103;
по коду 1271 отражаем 95,54 евро по курсу Kc,
где Kc=(112x2103)/95,54=2465,31.
В случае, когда часть суммы (здесь 0,54 евро) продают в
безналичной форме, курс необходимо рассчитывать для всей суммы.
4. При отражении суммы наличной иностранной валюты, купленной
(проданной) за безналичную иностранную валюту, указывается
официальный курс Национального банка белорусского рубля к
соответствующей иностранной валюте на дату отражения сделки в
бухгалтерском учете.
5. В случае, когда наличная иностранная валюта инкассируется в
банк А, в котором нет счета данного субъекта хозяйствования, и затем
зачисляется в безналичной форме в банк В, где субъектом
хозяйствования открыт счет, то сумму отражает в отчете банк А.
ГЛАВА 2
ТЕХНОЛОГИЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
6. Информация представляется банками, главными
(Специализированным) управлениями и центральным аппаратом
Национального банка.
7. Регламент представления - ежемесячно на 10-й операционный
день месяца, следующего за отчетным.
8. Форма представления - текстовый файл F1032.NNN (где NNN -
код банка, Главного (Специализированного) управления или
центрального аппарата Национального банка).
9. Способ доставки - электронная почта ProCarry в адрес
почтового ящика MAKET.NBRB.
10. При подготовке отчета необходимо учесть следующее:
10.1. посредством текстового файла F1032.NNN в Национальный
банк представляются сведения обо всех операциях с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте,
совершенных банками, главными (Специализированным) управлениями и
центральным аппаратом Национального банка в течение отчетного
месяца. При подготовке отчета используется справочник кодов отчетных
данных, приведенный в приложении к настоящей Инструкции;
10.2. в данном отчете не должно отражаться движение наличной
иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте
внутри подразделения, находящегося на отдельном балансе. Для этого
рекомендуется банкам предусмотреть возможность использования
технического символа для отражения движения наличной иностранной
валюты внутри одного баланса;
10.3. сведения в разрезе каждой иностранной валюты должны
отражаться в отчете не более чем одной информационной строкой по
каждому из кодов отчетных данных;
10.4. каждая сделка конверсии за счет средств граждан
отражается в отчете как две сделки - купля одной иностранной валюты
и продажа другой - с использованием специальных кодов отчетных
данных (1270 и 1271).
ГЛАВА 3
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ КОДОВ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
11. Остаток на начало периода:
11.1. "Остатки наличной иностранной валюты" (код 1097) -
учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам
банков:
1010 "Денежные средства в кассе";
1011 "Денежные средства в кассах вне кассового узла";
1020 "Денежные средства в обменных пунктах";
1030 "Денежные средства в кассе с режимом работы "продленный
день";
1040 "Денежные средства в банкоматах";
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для
центрального аппарата и главных управлений Национального банка по
областям (далее - подразделения Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и
клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном
балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального
банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов
банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе,
на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и
клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном
балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов
банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе,
на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной
валюты, находящейся в неразобранных посылках.
"В том числе в пути" (код 4450):
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для
подразделений Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и
клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном
балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального
банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов
банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе,
на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и
клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном
балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов
банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе,
на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной
валюты, находящейся в неразобранных посылках;
-----------------------------------------------------------
Абзац подпункта 11.1 пункта 11 исключен постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 15 июня 2007 г. № 183
99834 "Дорожные чеки";
-----------------------------------------------------------
Подпункт 11.1 пункта 11 дополнен абзацем постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 17 января 2007 г. № 14.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 11.1 пункта 11 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 13
января 2006 г. № 8.
11.1. "Остатки наличной иностранной валюты" (код 1097) -
учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим
счетам банков:
1010 "Денежные средства в кассе";
1011 "Денежные средства в кассах, находящихся вне
здания";
1020 "Денежные средства в обменных пунктах";
1030 "Денежные средства в кассе с продленным днем";
1040 "Денежные средства в банкоматах";
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов";
(1070 "Денежные средства для подготовки авансов" - для
учреждений Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" - в
части сумм наличной иностранной валюты, принятых от
предприятий, граждан, отделений банка (филиалов),
находящихся на отдельном балансе, на инкассо;
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" - в
части сумм наличной иностранной валюты, принятых от
предприятий, граждан, отделений банка (филиалов),
находящихся на отдельном балансе, на инкассо;
99832 "Неразобранные посылки с деньгами" - в части сумм
наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных
посылках;
11.1.1. "в т.ч. в пути" (код 4450):
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов";
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" - в
части сумм наличной иностранной валюты, принятых от
предприятий, граждан, отделений банка (филиалов),
находящихся на отдельном балансе, на инкассо;
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" - в
части сумм наличной иностранной валюты, принятых от
предприятий, граждан, отделений банка (филиалов),
находящихся на отдельном балансе, на инкассо;
99832 "Неразобранные посылки с деньгами" - в части сумм
наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных
посылках;
-----------------------------------------------------------
11.2. "Остатки платежных документов в иностранной валюте" (код
1098) - учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим
счетам банков:
1051 "Инкассированные чеки";
1090 "Прочие средства платежа";
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от
других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка,
находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для
подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков
и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на
отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального
банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов
в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99834 "Дорожные чеки";
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных
документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в
части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных
филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет
ответственным исполнителям для осуществления операции продажи
дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от
других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка,
находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для
банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков
и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на
отдельном балансе, на инкассо (для банков).
"В том числе в пути" (код 4451):
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от
других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка,
находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для
подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков
и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на
отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального
банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов
в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных
документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в
части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных
филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет
ответственным исполнителям для осуществления операции продажи
дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части
сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от
других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка,
находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для
банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм
платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков
и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на
отдельном балансе, на инкассо (для банков).
-----------------------------------------------------------
Подпункт 11.2 пункта 11 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 15
июня 2007 г. № 183
11.2. "Остатки платежных документов в иностранной
валюте" (код 1098) - учитываются входящие остатки на 1-е
число по следующим счетам банков:
1051 "Инкассированные чеки";
1090 "Прочие средства платежа";
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в
части сумм платежных документов в иностранной валюте,
которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов
(отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и
отосланы на инкассо (для подразделений Национального
банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в
части сумм платежных документов в иностранной валюте,
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
