Стр. 9
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10
контроля за соблюдением согласованных с учреждением банка условий
расходования поступающих в кассу предприятия, предпринимателя
наличных денег, особенно предприятиями, предпринимателями, имеющими
задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными
фондами;
практика составления и использования календарей и ведомостей
учета выдач наличных денег на заработную плату, стипендии, пенсии,
пособия, доходы предпринимателей;
организация контроля за соблюдением предприятиями,
предпринимателями правил ведения кассовых операций в Республике
Беларусь в соответствии с Правилами организации наличного денежного
обращения в Республике Беларусь; сложившаяся практика определения
предприятий, подлежащих проверке по кассовой дисциплине,
планирования и координации контрольной работы; качество проверок,
оформление материалов и заполнение справок (актов) по результатам
проверок; порядок их рассмотрения руководителем учреждения банка;
принимаемые учреждением банка меры по результатам проверок и их
соответствие установленным фактам нарушений; организация
последующего контроля за выполнением предприятием, предпринимателем
требований учреждения банка по устранению недостатков в ведении
кассовых операций;
принимаемые учреждением банка меры по мобилизации кассовых
ресурсов для своевременного удовлетворения потребности обслуживаемой
клиентуры в наличных деньгах;
организация предварительного и последующего контроля за
соблюдением законодательства при выдаче из касс учреждения банка
обслуживаемым клиентам наличных денег;
соблюдение учреждением банка установленного порядка составления
и представления отчета о кассовых оборотах банков Республики
Беларусь;
организация прогнозирования наличного денежного оборота;
порядок составления прогнозных расчетов ожидаемых поступлений
наличных денег в кассы учреждения банка и выдач наличных денег.
Материалы проведенных специалистами учреждений Национального
банка Республики Беларусь проверок учреждений банков оформляются
актом произвольной формы в двух экземплярах, в котором указываются
дата проверки, состав проверяющих и кем она назначена, что
установлено в результате проверки. Один экземпляр акта проверки
учреждения банка передается руководителю учреждения банка.
Результаты проверок в трехдневный срок рассматриваются
начальником соответствующего управления (отдела), при необходимости
соответствующие предложения вносятся на рассмотрение руководства
учреждения Национального банка Республики Беларусь.
Копия акта с информацией о принятых мерах направляется в
Национальный банк Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
Приложение 10
к Правилам организации
наличного денежного обращения
в Республике Беларусь
25.07.2000 № 17.1г
Форма 0535
Прогноз кассовых оборотов
на _________ ____ г. по _________________________________
(квартал) (наименование учреждения банка)
Приход Код
Поступления торговой выручки от продажи потребительских
товаров независимо от каналов их реализации 2002
Поступления выручки от предприятий, оказывающих платные
услуги населению 2004
Поступления на текущие банковские счета и банковские
вклады (депозиты) физических лиц 2016
Поступления от эксплуатационных предприятий
Министерства связи Республики Беларусь (сальдо) *) 2017
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей и
фермерских хозяйств 2019
Возврат заработной платы и других выплат, входящих в
состав фонда заработной платы 2028
Поступления наличных денег от проведения
валютно-обменных операций с расчетными документами и
платежными средствами, от продажи физическим лицам
наличной иностранной валюты 2029, 2030
Поступления от реализации акций и других ценных бумаг 2031
Прочие поступления 2032
Итого по приходу 2002-2032
Расход
Выдачи на заработную плату и другие выплаты, входящие
в состав фонда заработной платы 2040
Выдачи на стипендии 2041
Выдачи на прочие выплаты и расходы, не учитываемые в
составе фонда заработной платы 2042
Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов 2046
Выдачи на оплату труда и социальные выплаты со счетов
колхозов 2047
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых выплат 2050
Выдачи на другие цели, выдачи на скупку стеклянной
тары и заготовку вторсырья у населения 2053, 2061
Выдачи на проведение валютно-обменных операций с
расчетными документами и платежными средствами,
на приобретение у физических лиц наличной иностранной
валюты 2054, 2056
Выдачи с текущих банковских счетов и банковских
вкладов (депозитов) физических лиц 2055
Выдачи на выкуп акций и других ценных бумаг у
физических лиц 2057
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей и
фермерских хозяйств 2058
Выдачи подкреплений эксплуатационным предприятиям
Министерства связи Республики Беларусь (сальдо) *) 2059
Выдачи на выплату доходов от участия в собственности
предприятия 2060
Выдачи на ссудные операции ломбардам 2064
Итого по расходу 2040-2064
_______________________________________
*) Фактические кассовые обороты по приходу и расходу должны
быть сальдированы по операциям эксплутационных предприятий
Министерства связи Республики Беларусь (например, поступления от
эксплуатационных предприятий Министерства связи составили 100000
руб., а выдача им подкреплений - 20000 руб., следовательно, при
сальдировании кассовые обороты по операциям связи по приходу (коды
2002-2003) и по расходу (коды 2040-2064) уменьшаются на 20000 руб.).
_________________________________ ____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
_________________________________ ____________________
(должность исполнителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 11
к Правилам организации
наличного денежного обращения
в Республике Беларусь
25.07.2000 № 17.1г
Форма 0533
Прогноз кассовых оборотов
на ______ по ______________________________________________
(наименование Главного управления Национального
банка Республики Беларусь)
Приход Код
Поступления торговой выручки от продажи потребительских
товаров независимо от каналов их реализации 2002
Поступления выручки от предприятий, оказывающих платные
услуги населению 2004
Поступления на текущие банковские счета и банковские
вклады (депозиты) физических лиц 2016
Поступления от эксплуатационных предприятий
Министерства связи Республики Беларусь (сальдо) *) 2017
Прочие поступления 2032
(в т.ч. 2019+2028+2029+2030+2031+2032)
Итого по приходу 2002-2032
Расход
Выдачи на заработную плату, другие выплаты, входящие
в состав фонда заработной платы, стипендии, прочие
выплаты и расходы, не учитываемые в составе фонда
заработной платы 2040-2042
Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов 2046
Выдачи на оплату труда и социальные выплаты со
счетов колхозов 2047
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых выплат 2050
Выдачи с текущих банковских счетов и банковских
вкладов (депозитов) физических лиц 2055
Выдачи на другие цели 2053
(в т.ч. 2053+2054+2056+2057+2058+2060+2061+2064)
Выдачи подкреплений эксплуатационным предприятиям
Министерства связи Республики Беларусь (сальдо) *) 2059
Итого по расходу 2040-2064
Эмиссионный показатель
Превышение прихода над расходом "-"
Превышение расхода над приходом "+"
________________________________________
*) Фактические кассовые обороты по приходу и расходу должны
быть сальдированы по операциям эксплутационных предприятий
Министерства связи Республики Беларусь (например, поступления от
эксплуатационных предприятий Министерства связи составили 100000
руб., а выдача им подкреплений - 20000 руб., следовательно, при
сальдировании кассовые обороты по операциям связи по приходу (коды
2002-2003) и по расходу (коды 2040-2064) уменьшаются на 20000 руб.).
_________________________________ ____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
________________________________ ____________________
(должность исполнителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 12
к Правилам организации
наличного денежного обращения
в Республике Беларусь
25.07.2000 № 17.1г
Форма 0517
Расчет прогноза кассовых оборотов по поступлениям
торговой выручки на ____ квартал ________ г. *)
_____________________________________________________________
(Главное управление Национального банка Республики Беларусь)
млн.рублей
-------------------------------T----T-----------------T-----------¬
¦ ¦Код ¦Фактическое ¦Прогноз ¦
¦ Показатели ¦ ¦исполнение за ¦на квартал ¦
¦ ¦ ¦соответствующий ¦ _____ г. ¦
¦ ¦ ¦квартал прошлого ¦ ¦
¦ ¦ ¦года ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦1. Розничный товарооборот (по ¦ ¦ ¦ ¦
¦официально учтенным ¦ ¦ ¦ ¦
¦предприятиям) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦2. Прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦3. Розничный товарооборот ¦ ¦ ¦ ¦
¦всех торговых систем (через ¦ ¦ ¦ ¦
¦все каналы реализации) - ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего (1+2) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4. Неинкассируемая выручка ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4.1. продажа товаров по ¦ ¦ ¦ ¦
¦безналичному расчету ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦Выручка, использованная ¦ ¦ ¦ ¦
¦торговыми предприятиями: ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4.2. на заработную плату ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4.3. на выплату пособий ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4.4. на закупки ¦ ¦ ¦ ¦
¦сельскохозяйственных ¦ ¦ ¦ ¦
¦продуктов ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦4.5. на прочие цели (включая ¦ ¦ ¦ ¦
¦выплаты комитентам) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦ 5. Сдача выручки всеми ¦ ¦ ¦ ¦
¦способами (3-4) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦6. Процент инкассации (5:3) ¦ ¦ ¦ ¦
¦Переходящая выручка: ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦7. с прошлого периода (+) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦8. на следующий период (-) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦9. Поступления выручки в ¦ ¦ ¦ ¦
¦учреждения банков, ¦ ¦ ¦ ¦
¦эксплуатационные предприятия ¦ ¦ ¦ ¦
¦Министерства связи Республики ¦ ¦ ¦ ¦
¦Беларусь c учетом переходящей ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки (5+7-8) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦9.1. в эксплуатационные ¦ ¦ ¦ ¦
¦предприятия Министерства ¦ ¦ ¦ ¦
¦связи Республики Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦
¦наличными деньгами ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦9.2. в учреждения банков ¦ ¦ ¦ ¦
¦наличными деньгами ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----+-----------------+-----------+
¦9.3. в учреждения банков ¦ ¦ ¦ ¦
¦безналичными перечислениями в ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплату за товары ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------------+----+-----------------+------------
___________________________________
*) В расчете графа 3 строки 5 должна быть равна графе 8 таблицы
2 приложения 6.
________________________________ _________________
(должность исполнителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 13
к Правилам организации
наличного денежного обращения
в Республике Беларусь
25.07.2000 № 17.1г
Форма 0533
Расчет прогноза кассовых оборотов по выдачам
наличных денег на заработную плату
на _______ квартал ________ г.
____________________________________________________________
(Главное управление Национального банка Республики Беларусь)
млн.рублей
-----------------------------------T----T--------T----------------¬
¦ ¦Код ¦Факти- ¦Прогноз на ¦
¦ ¦ ¦ческое ¦квартал _____ г.¦
¦ Показатели ¦ ¦исполне-¦ ¦
¦ ¦ ¦ние за ¦ ¦
¦ ¦ ¦соответ-¦ ¦
¦ ¦ ¦ствующий¦ ¦
¦ ¦ ¦квартал ¦ ¦
¦ ¦ ¦прошлого¦ ¦
¦ ¦ ¦года ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦ Фонд заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦1. Фонд заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦2. Прочий фонд ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦3. Фонд заработной платы - всего ¦ ¦ ¦ ¦
¦(1+2) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦Вычитаются при расчете ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦4. Безналичные перечисления из ¦ ¦ ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.1. подоходного налога ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦4.2. взносов в Фонд социальной ¦ ¦ ¦ ¦
¦защиты населения Министерства ¦ ¦ ¦ ¦
¦социальной защиты Республики ¦ ¦ ¦ ¦
¦Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦5. Перечисления заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вкладные счета физических лиц в¦ ¦ ¦ ¦
¦учреждениях банков ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦6. Выплаты заработной платы из ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки (поступлений) предприятий ¦ ¦ ¦ ¦
¦работникам - всего ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.1. торговых предприятий ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦6.2. эксплуатационных предприятий ¦ ¦ ¦ ¦
¦Министерства связи Республики ¦ ¦ ¦ ¦
¦Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦7. Всего вычитается (4+5+6) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦Добавляется при расчете ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦8. Возвращенные в учреждения ¦ ¦ ¦ ¦
¦банков суммы невыплаченной ¦ ¦ ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦9. Выдачи на заработную плату и ¦ ¦ ¦ ¦
¦выплаты социального характера ¦ ¦ ¦ ¦
¦(3-7+8) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦10. Сумма, выплачиваемая в ¦ ¦ ¦ ¦
¦предыдущем квартале по срокам, ¦ ¦ ¦ ¦
¦приходящимся на прогнозируемый ¦ ¦ ¦ ¦
¦(отчетный) квартал (-) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦11. Сумма, выплачиваемая в ¦ ¦ ¦ ¦
¦прогнозируемом (отчетном) квартале¦ ¦ ¦ ¦
¦по срокам, приходящимся на ¦ ¦ ¦ ¦
¦последующий квартал (+) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦12. Всего выдач на заработную ¦ ¦ ¦ ¦
¦плату (9-10+11) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦13. Выдачи наличных денег на ¦ ¦ ¦ ¦
¦выплату стипендий ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦14. Выдачи наличных денег на ¦ ¦ ¦ ¦
¦расходы, не относящиеся к составу ¦ ¦ ¦ ¦
¦фонда заработной платы ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+----+--------+----------------+
¦15. Всего выдач наличных денег на ¦ ¦ ¦ ¦
¦заработную плату и на расходы, не ¦ ¦ ¦ ¦
¦относящиеся к составу фонда ¦ ¦ ¦ ¦
¦заработной платы (12+13+14) ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------------------+----+--------+-----------------
________________________________ ____________________
(должность исполнителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 14
к Правилам организации
наличного денежного обращения
в Республике Беларусь
25.07.2000 № 17.1г
Форма 0530
Декадная
Сведения *) о просроченных платежах населению
предприятиями __________________ области
на "____"____________ ______ г.
млн.рублей
--------------------T-----T---------------------------------------¬
¦ ¦ ¦ В том числе ¦
¦ ¦ +----------T-----------T-------T--------+
¦Наименование банков¦Всего¦по ¦по оплате ¦по ¦по ¦
¦ ¦ ¦заработной¦труда ¦пенсиям¦пособиям¦
¦ ¦ ¦плате ¦колхозникам¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Белагропромбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Беларусбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Белбизнесбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Белвнешэкономбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Приорбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Белпромстройбанк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦ИТОГО по области ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦до 10 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦от 10 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-----+----------+-----------+-------+--------+
¦свыше 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------+-----+----------+-----------+-------+---------
______________________________________
*) Справочно сообщается информация о причинах образования
просроченных платежей населению и перспективах погашения
задолженности (по предприятиям, имеющим просроченную задолженность
свыше 30 дней либо превышающую 500 минимальных заработных плат), по
усмотрению руководителя учреждения банка сообщаются другие
дополнительные сведения.
Руководитель Главного управления
Национального банка Республики Беларусь ____________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
________________________________ __________________
(должность исполнителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 15
к Правилам организации
наличного денежного обращения
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10
|
