Стр. 1
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7
Постановление СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
26 декабря 2006 г. № 375
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ 1706 «ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ
СВЕДЕНИЯ ПО БАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ» И ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ПО ФОРМЕ
ОТЧЕТНОСТИ 1706 «ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ ПО
БАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ»
На основании статей 26, 119 Банковского кодекса Республики
Беларусь и постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329 «О делегировании полномочий
Совету директоров Национального банка Республики Беларусь» Совет
директоров Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить форму отчетности 1706 «Дополнительные сведения по
балансовым счетам» согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке составления и
представления информации по форме отчетности 1706 «Дополнительные
сведения по балансовым счетам».
3. Признать утратившим силу постановление Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2005 г. № 418
«Об утверждении формы отчетности 1706 «Дополнительные сведения по
балансовым счетам» и Инструкции о порядке составления и
представления информации по форме отчетности 1706 «Дополнительные
сведения по балансовым счетам» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2006 г., № 22, 8/13801).
4. Настоящее постановление вступает в силу после его
официального опубликования.
Председатель Правления П.П.Прокопович
Приложение
к постановлению
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
26.12.2006 № 375
Форма отчетности 1706
«Дополнительные сведения по балансовым счетам»
Форма отчетности 1706 «Дополнительные сведения по балансовым
счетам» представляется в виде комплекта двух файлов F17061.NNN и
F17063.NNN.
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА F17061.NNN,
содержащего информацию об остатках средств на счетах бухгалтерского
учета банка в разрезе видов валют и форм собственности в целом по
банку и по каждому из его филиалов (отделений) (форма 1706)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry
в комплекте с файлом F17063.NNN)
Имя файла: F17061.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
-------------------------------------¬
¦#maket "F17061" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day DD ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦000, CCCС, K1,K2,X1,Х2,Х3,..., Х26 ¦- сводные данные по банку,
¦....................................¦
¦BBB, CCCС, K1,K2,X1,Х2,Х3,..., Х26 ¦- данные по филиалу (отделе-
¦....................................¦нию) банка ВВВ,
¦ ¦
L-------------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения банка),
представляющего отчет;
DD - число в отчетной дате (01);
MM - номер месяца в отчетной дате;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с 1);
name - фамилия, имя, отчество исполнителя, ответственного
за подготовку текстового файла;
number - номер контактного телефона работника, ответственного
за подготовку текстового файла;
pcname - фамилия, имя, отчество исполнителя, осуществившего
передачу текстового файла по электронной почте
ProCarry;
pcnumber - номер контактного телефона исполнителя,
осуществившего передачу текстового файла по
электронной почте ProCarry;
BBB - код филиала (отделения) банка (для сводных данных по
банку принимает значение 000);
CCCC - номер балансового счета 4-го порядка;
К1 - код типа контрагента банка;
K2 - код операции (2 знака);
остаток средств по дебету в миллионах белорусских
рублей (с точностью до 0,1):
Х1 - всего;
в том числе в белорусских рублях:
Х2 - из них: резиденты - всего;
X3 из них: государственной формы собственности;
X4 частной формы собственности;
Х5 нерезиденты;
в том числе в свободноконвертируемой валюте:
Х6 - из них: резиденты - всего;
X7 из них: государственной формы собственности;
X8 частной формы собственности;
Х9 нерезиденты;
в том числе в ограниченно конвертируемой валюте:
Х10 - из них: резиденты - всего;
X11 из них: государственной формы собственности;
X12 частной формы собственности;
Х13 нерезиденты;
остаток средств по кредиту в миллионах белорусских
рублей (с точностью до 0,1):
Х14 - всего;
в том числе в белорусских рублях:
Х15 - из них: резиденты - всего;
X16 из них: государственной формы собственности;
X17 частной формы собственности;
Х18 нерезиденты;
в том числе в свободноконвертируемой валюте:
Х19 - из них: резиденты - всего;
X20 из них: государственной формы собственности;
X21 частной формы собственности;
Х22 нерезиденты;
в том числе в ограниченно конвертируемой валюте:
Х23 - из них: резиденты - всего;
X24 из них: государственной формы собственности;
X25 частной формы собственности;
Х26 нерезиденты.
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА F17063.NNN,
содержащего информацию об остатках средств на счетах бухгалтерского
учета банка в разрезе видов валют и форм собственности в целом по
банку и по регионам (форма 1706)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry
в комплекте с файлом F17061.NNN)
Имя файла: F17063.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
--------------------------------¬
¦#maket "F17063" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day DD ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦0,CCCС,X1,X2,X3,..., X26 ¦- данные в целом по банку, по всем
¦...............................¦регионам,
¦R1,CCCC,X1,X2,X3,...,X26 ¦- данные по региону R1,
¦...............................¦
¦R2,CCCC,X1,X2,X3,...,X26 ¦- данные по региону R2,
¦...............................¦- и т.д.,
¦ ¦
L--------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения банка),
представляющего отчет;
DD - число в отчетной дате (01);
MM - номер месяца в отчетной дате;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с 1);
name - фамилия, имя, отчество исполнителя, ответственного
за подготовку текстового файла;
number - номер контактного телефона работника, ответственного
за подготовку текстового файла;
pcname - фамилия, имя, отчество исполнителя, осуществившего
передачу текстового файла по электронной почте
ProCarry;
pcnumber - номер контактного телефона исполнителя,
осуществившего передачу текстового файла по
электронной почте ProCarry;
R1, R2, … - код региона, в котором фактически совершена операция
(для сводных данных по банку принимает значение 0);
CCCC - номер балансового счета 4-го порядка;
остаток средств по дебету в миллионах белорусских
рублей (с точностью до 0,1):
Х1 - всего;
в том числе в белорусских рублях:
Х2 - из них: резиденты - всего;
X3 из них: государственной формы собственности;
X4 частной формы собственности;
Х5 нерезиденты;
в том числе в свободноконвертируемой валюте:
Х6 - из них: резиденты - всего;
X7 из них: государственной формы собственности;
X8 частной формы собственности;
Х9 нерезиденты;
в том числе в ограниченно конвертируемой валюте:
Х10 - из них: резиденты - всего;
X11 из них: государственной формы собственности;
X12 частной формы собственности;
Х13 нерезиденты;
остаток средств по кредиту в миллионах белорусских
рублей (с точностью до 0,1):
Х14 - всего;
в том числе в белорусских рублях:
Х15 - из них: резиденты - всего;
X16 из них: государственной формы собственности;
X17 частной формы собственности;
Х18 нерезиденты;
в том числе в свободноконвертируемой валюте:
Х19 - из них: резиденты - всего;
X20 из них: государственной формы собственности;
X21 частной формы собственности;
Х22 нерезиденты;
в том числе в ограниченно конвертируемой валюте:
Х23 - из них: резиденты - всего;
X24 из них: государственной формы собственности;
X25 частной формы собственности;
Х26 нерезиденты.
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
26.12.2006 № 375
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке составления и представления информации по форме отчетности
1706 «Дополнительные сведения по балансовым счетам»
1. Инструкция о порядке составления и представления информации
по форме отчетности 1706 «Дополнительные сведения по балансовым
счетам» (далее - Инструкция) разработана в соответствии со статьями
26, 119 Банковского кодекса Республики Беларусь и постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря
2001 г. № 329 «О делегировании полномочий Совету директоров
Национального банка Республики Беларусь» в целях формирования
денежно-кредитной статистики Республики Беларусь.
2. Настоящая Инструкция устанавливает порядок составления и
представления информации по форме 1706 «Дополнительные сведения по
балансовым счетам» (далее - отчет) и обязательна для исполнения
банками Республики Беларусь, за исключением банков, находящихся в
процессе ликвидации.
3. Отчет представляется банком в центральный аппарат
Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк)
по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB в
виде комплекта текстовых файлов формата MS-DOS (далее - файлы) с
именами F17061.NNN и F17063.NNN (где NNN - код головного учреждения
банка, представляющего отчет) не позднее 12.00 операционного дня,
следующего за днем представления бухгалтерского баланса в
Национальный банк Республики Беларусь на 1-е число месяца.
4. В файл F17061.NNN включаются данные об остатках средств на
счетах бухгалтерского учета банка (далее - данные) в разрезе видов
валют и форм собственности в целом по банку (в разрезе филиалов,
отделений) по состоянию на 1-е число месяца.
5. Файл F17061.NNN формируется в следующем порядке:
5.1. файл должен содержать информацию по банку в целом (в этом
случае код филиала (отделения) равен 000), а также информацию
каждого его филиала (отделения), включая головное учреждение банка;
5.2. в случае, если на отчетную дату филиал (отделение) банка
не имел остатков ни по одному из счетов, в состав файла должна быть
включена информационная строка с номером этого филиала (отделения)
банка и «нулевыми» данными по любому из счетов.
Отсутствие информационных строк по филиалу (отделению) банка,
включенному в справочник банковских идентификационных кодов
участников расчетов, осуществляющих платежи на территории Республики
Беларусь в соответствии с Инструкцией о порядке ведения справочника
банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории
Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 90
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г.,
№ 112, 8/12890), рассматривается как отсутствие данных и фиксируется
как ошибка в переданной информации.
Информационные строки по филиалу (отделению) банка должны
присутствовать в отчете до тех пор, пока Национальным банком не
приняты изменения в устав банка в связи с закрытием данного филиала
(отделения);
5.3. данные должны быть представлены отдельной строкой,
перенос информации на следующую строку не допускается;
5.4. данные в информационной строке должны удовлетворять
следующим условиям:
X1 = X2 + X5 + X6 + X9 + X10 + X13;
X2 = X3 + X4;
X6 = X7 + X8;
X10 = X11 + X12;
X14 = X15 + X18 + X19 + X22 + X23 + X26;
X15 = X16 + X17;
X19 = X20 + X21;
X23 = X24 + X25;
5.5. информационные строки (за исключением указанных в
подпункте 5.2 настоящего пункта), для которых данные равны нулю или
отсутствуют, допускается не включать в файл.
6. При формировании файла F17061.NNN используется
классификатор типов контрагентов банков согласно приложению 1 к
настоящей Инструкции.
Классификатор типов контрагентов банков составлен и
используется в значениях согласно Инструкции по ведению
бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории
Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283
«О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на
территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2005 г., № 172, 8/13232).
7. В файл F17061.NNN включаются счета, входящие в перечень
отчетных данных согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, в
соответствии с планом счетов бухгалтерского учета в банках
Республики Беларусь согласно приложению 1 к постановлению Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября
2005 г. № 283.
8. В файл F17063.NNN включаются данные в разрезе видов валют и
форм собственности в целом по банку (в разрезе регионов (все области
и г. Минск) по состоянию на 1-е число месяца.
9. Файл F17063.NNN формируется в следующем порядке:
9.1. файл должен содержать информацию по банку в целом (в этом
случае код региона равен 0), а также информацию по каждому региону
отдельно. При этом в информационных строках по регионам код региона
может принимать одно из возможных значений: 4 - Брестская область,
6 - Витебская область, 3 - Гомельская область, 2 - Гродненская
область, 8 - Могилевская область, 5 - г. Минск, 9 - Минская область;
9.2. информация формируется исходя из места фактического
совершения операции, которое определяется в соответствии с тем
регионом, где расположен банк, филиал (отделение), структурное
подразделение. При этом учитывается место расположения структурного
подразделения, а не место расположения банка, его филиала
(отделения), создавшего данное структурное подразделение. К числу
структурных подразделений относятся центры банковских услуг,
расчетно-кассовые центры и другие;
9.3. данные должны быть представлены отдельной строкой,
перенос информации на следующую строку не допускается;
9.4. информация об остатках средств по каждому представляемому
балансовому счету бухгалтерского учета по банку в целом (с кодом
региона 0) должна быть равна сумме информационных строк по регионам
по соответствующему счету;
9.5. данные в информационной строке должны удовлетворять
следующим условиям:
X1 = X2 + X5 + X6 + X9 + X10 + X13;
X2 = X3 + X4;
X6 = X7 + X8;
X10 = X11 + X12;
X14 = X15 + X18 + X19 + X22 + X23 + X26;
X15 = X16 + X17;
X19 = X20 + X21;
X23 = X24 + X25;
9.6. информационные строки, для которых данные равны нулю или
отсутствуют, допускается не включать в файл;
9.7. по каждому балансовому счету в целом по банку допускается
отклонение от информации, представляемой по состоянию на 1-е число
месяца по форме отчетности «Бухгалтерский баланс» согласно
постановлению Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь от 28 июля 2005 г. № 223 «Об утверждении формы отчетности
«Бухгалтерский баланс» и о порядке ее представления банками и
небанковскими кредитно-финансовыми организациями» (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 129, 8/13026),
до 1 млн. белорусских рублей.
10. В файл F17063.NNN включаются балансовые счета 1346, 1366,
1386, 1393 и все балансовые счета 4-го порядка, входящие в группы
счетов 20, 21, 23, 24, 25, 26, 30, 31, 34, в соответствии с планом
счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь согласно
приложению 1 к постановлению Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
составления и представления
информации по форме отчетности
1706 «Дополнительные сведения
по балансовым счетам»
КЛАССИФИКАТОР
типов контрагентов банков
-------T-------T----------------------------------------------------¬
¦№ п/п ¦ Код ¦ Наименование типа контрагентов ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 100 ¦БАНКИ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.1 ¦ 110 ¦Национальный банк ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.2 ¦ 120 ¦центральные (национальные) банки иностранных госу-¦
¦ ¦ ¦дарств ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.3 ¦ 130 ¦банки-резиденты ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.4 ¦ 150 ¦международные финансовые организации ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1.5 ¦ 160 ¦банки-нерезиденты ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 2 ¦ 200 ¦НЕБАНКОВСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.1 ¦ 210 ¦юридические лица, исключительными видами деятельнос-¦
¦ ¦ ¦ти которых является брокерская, дилерская деятель-¦
¦ ¦ ¦ность ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.2 ¦ 220 ¦фондовые и валютные биржи ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.3 ¦ 230 ¦инвестиционные и негосударственные пенсионные фонды ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.4 ¦ 240 ¦страховые и перестраховочные, лизинговые организации¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦2.4.1 ¦ 241 ¦страховые и перестраховочные организации ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦2.4.2 ¦ 242 ¦лизинговые организации ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.5 ¦ 290 ¦прочие небанковские финансовые организации ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 3 ¦ 300 ¦КОММЕРЧЕСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.1 ¦ 310 ¦коммерческие организации государственной формы соб-¦
¦ ¦ ¦ственности ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.2 ¦ 320 ¦коммерческие организации частной формы собственности¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 4 ¦ 400 ¦ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛИ ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 5 ¦ 500 ¦ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 6 ¦ 600 ¦НЕКОММЕРЧЕСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 7 ¦ 700 ¦ОРГАНЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ¦
¦ ¦ ¦БЕЛАРУСЬ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 7.1 ¦ 710 ¦республиканские органы государственного управления¦
¦ ¦ ¦Республики Беларусь ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 7.2 ¦ 720 ¦местные исполнительные и распорядительные органы Ре-¦
¦ ¦ ¦спублики Беларусь ¦
+------+-------+----------------------------------------------------+
¦ 8 ¦ ¦СЛУЖЕБНЫЕ КОДЫ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 8.1 ¦ 000 ¦итог по балансовому счету ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ 8.2 ¦ 010 ¦банки-нерезиденты и финансовые организации-нерези-¦
¦ ¦ ¦денты (120+150+160) ¦
L------+-------+-----------------------------------------------------
Приложение 2
к Инструкции о порядке
составления и представления
информации по форме отчетности
1706 «Дополнительные сведения
по балансовым счетам»
ПЕРЕЧЕНЬ
отчетных данных, включаемых в файл F17061.NNN
------T-------T------T-----T-----------------------------------------
№ ¦ Номер ¦ Код ¦ Код ¦ Наименование отчетных данных
п/п ¦балан- ¦ типа ¦опе- ¦
¦сового ¦контр-¦рации¦
¦ счета ¦агента¦ ¦
¦ ¦банка ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
------+-------+------+-----+-----------------------------------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
¦ ¦ ¦ ¦
------+-------+------+-----+-----------------------------------------
1. 1318 000 00 Начисленные процентные доходы по коррес-
пондентским счетам в драгоценных метал-
лах в банках
110 00 Национальный банк
130 00 банки-резиденты
160 00 банки-нерезиденты
2. 1328 000 00 Начисленные процентные расходы по корре-
спондентским счетам в драгоценных метал-
лах банков
110 00 Национальный банк
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7
|
