Стр. 10
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством);
ценные бумаги Правительства, Национального банка,
номинированные в белорусских рублях, в иностранной валюте, без права
обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством -
сроком до востребования и до 30 дней;
-----------------------------------------------------------
Абзац двенадцатый части второй пункта 66 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
ценные бумаги Правительства, Национального банка,
номинированные в белорусских рублях, в иностранной валюте,
без права обращения на вторичном рынке в соответствии с
законодательством - сроком до востребования и до 1 месяца;
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 66 после абзаца одиннадцатого дополнена
абзацем двенадцатым постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
Абзацы двенадцатый-шестнадцатый считать соответственно
абзацами тринадцатым-семнадцатым.
-----------------------------------------------------------
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "А", международных финансовых организаций и банков
развития;
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "В", стран группы "С" - сроком до востребования и до 30
дней;
-----------------------------------------------------------
Абзац четырнадцатый части второй пункта 66 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
ценные бумаги правительств, центральных (национальных)
банков стран группы "В", стран группы "С" - сроком до
востребования и до 1 месяца;
-----------------------------------------------------------
ценные бумаги местных органов управления и самоуправления
Республики Беларусь, стран группы "А", стран группы "В" - сроком до
востребования и до 30 дней;
-----------------------------------------------------------
Абзац пятнадцатый части второй пункта 66 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
ценные бумаги местных органов управления и
самоуправления Республики Беларусь, стран группы "А", стран
группы "В" - сроком до востребования и до 1 месяца;
-----------------------------------------------------------
ценные бумаги банков группы "А", банков группы "В", банков
(небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь,
юридических лиц группы "А", юридических лиц группы "В", юридических
лиц Республики Беларусь - сроком до востребования и до 30 дней;
-----------------------------------------------------------
Абзац шестнадцатый части второй пункта 66 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
ценные бумаги банков группы "А", банков группы "В",
банков (небанковских кредитно-финансовых организаций)
Республики Беларусь, юридических лиц группы "А",
юридических лиц группы "В", юридических лиц Республики
Беларусь - сроком до востребования и до 1 месяца;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность юридических и физических лиц,
классифицированная по первой группе риска в целях создания
специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка
(небанковской кредитно-финансовой организации), подверженным
кредитному риску, - сроком до 30 дней.
-----------------------------------------------------------
Абзац семнадцатый части второй пункта 66 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность юридических и физических лиц,
классифицированная по первой группе риска в целях создания
специального резерва на покрытие возможных убытков по
активам банка (небанковской кредитно-финансовой
организации), подверженным кредитному риску, - сроком до 1
месяца.
-----------------------------------------------------------
Ликвидные активы принимаются в расчет без учета процента
ликвидности.
ГЛАВА 11
НОРМАТИВЫ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА РИСКА
67. Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие нормативы
максимального размера:
риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);
крупных рисков;
риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц;
рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам;
риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не
входящих в группу "А".
68. Ограничение размера риска на одного клиента или группу
взаимосвязанных клиентов устанавливается для уменьшения вероятных
убытков в случаях, когда вложенные в рискованные операции средства
не возвращаются вовремя и в полном размере.
Риски по взаимосвязанным клиентам при осуществлении контроля за
соблюдением установленных нормативов максимального размера риска
контролируются в совокупности по группе. Контроль отдельно по
клиентам, входящим в группу, не осуществляется.
69. Применительно к настоящей Инструкции под взаимосвязанными
клиентами понимаются юридические и физические лица - клиенты банка
(небанковской кредитно-финансовой организации), связанные между
собой экономически и (или) юридически - имеющие общую собственность,
взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние,
зависимые юридические лица и (или) имеющие совмещение одним
физическим лицом руководящих должностей (руководителя, заместителя
руководителя) - таким образом, что финансовые трудности одного
клиента обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых
трудностей у другого клиента (клиентов).
К взаимосвязанным клиентам банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) следует также относить юридические
лица, не являющиеся по отношению друг к другу основными, дочерними,
зависимыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь,
но связанные таким образом, что одно юридическое лицо в силу участия
в уставном фонде другого лица, либо в соответствии с заключенным
между ними договором, либо иным образом способно влиять на принятие
решений этим лицом.
70. Максимальный размер риска на одного клиента (группу
взаимосвязанных клиентов) (далее - клиент) представляет собой
процентное соотношение совокупной суммы требований банка
(небанковской кредитно-финансовой организации) к клиенту и
собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации).
71. В совокупную сумму требований при расчете размера риска на
одного клиента включаются:
по банкам - любые обязательства других банков (небанковских
кредитно-финансовых организаций) перед банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией), в том числе кредитный эквивалент
внебалансовых обязательств, выданных банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией) в отношении данного банка
(небанковской кредитно-финансовой организации);
по другим клиентам (кроме банков, небанковских
кредитно-финансовых организаций) - кредитная задолженность,
задолженность по предоставленным займам, вложения в ценные бумаги
каждого эмитента (кроме акций), пролонгированная, просроченная
задолженность по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный
эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией) в отношении данного клиента.
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части первой пункта 71 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
по другим клиентам (кроме банков, небанковских
кредитно-финансовых организаций) - кредитная задолженность,
вложения в ценные бумаги каждого эмитента (кроме акций),
пролонгированная, просроченная, сомнительная задолженность
по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный
эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией) в отношении
данного клиента.
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части первой пункта 71 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
по другим клиентам (кроме банков, небанковских
кредитно-финансовых организаций) - кредиты, вложения в
ценные бумаги каждого эмитента (кроме акций), операции с
использованием векселей, факторинг, финансовая аренда
(лизинг), исполненные гарантийные обязательства,
пролонгированная, просроченная, сомнительная задолженность
по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный
эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией) в отношении
данного клиента.
-----------------------------------------------------------
По сделкам с ценными бумагами на вторичном рынке балансовая
стоимость ценной бумаги включается в совокупную сумму требований к
эмитенту ценной бумаги, кредитный эквивалент внебалансовых
обязательств - в совокупную сумму требований к контрагенту по
договору.
По договорам факторинга независимо от условий платежа фактор
(банк (небанковская кредитно-финансовая организация) рассчитывает
риски:
при открытом факторинге - в отношении должника (группы
взаимосвязанных с должником клиентов банка (небанковской
кредитно-финансовой организации);
при скрытом факторинге - в отношении кредитора в установленном
порядке.
72. При расчете размера риска на одного клиента в совокупную
сумму требований к клиенту не включаются:
требования по активам, относящимся к I группе в соответствии с
пунктом 17 настоящей Инструкции;
гарантии, поручительства, выданные под встречные гарантии
центральных (национальных банков) стран группы "А", банков группы
"А", международных финансовых организаций и банков развития;
средства в банках группы "А" в размере 80 процентов от суммы
требований.
73. Максимальный размер риска на одного клиента в первые два
года после государственной регистрации банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) не может превышать 20 процентов
собственных средств (капитала), в последующие годы деятельности - 25
процентов.
Если в группу взаимосвязанных клиентов входит инсайдер
(инсайдеры) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в
соответствии с пунктом 80 настоящей Инструкции, максимальный размер
риска на одного клиента не может превышать значения, установленные в
пункте 81 настоящей Инструкции.
74. Если размер риска на одного клиента превышает 10 процентов
собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), то такой риск рассматривается как
крупный. Крупный риск рассчитывается в отношении всех клиентов.
Фактом возникновения крупного риска является осуществление
банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) операции или
операций, в результате которых совокупная сумма требований к
клиенту, рассчитанная с учетом пунктов 71-72 настоящей Инструкции,
превысит 10 процентов собственных средств (капитала) банка
(небанковской кредитно-финансовой организации).
75. Максимальный размер крупных рисков представляет собой
соотношение совокупной суммы крупных рисков к собственным средствам
(капиталу) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 75 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
75. Максимальный размер крупных рисков представляет
собой процентное соотношение совокупной суммы крупных
рисков к собственным средствам (капиталу) банка
(небанковской кредитно-финансовой организации).
-----------------------------------------------------------
Максимальный размер крупных рисков не может превышать
шестикратного размера собственных средств (капитала) банка
(небанковской кредитно-финансовой организации).
76. Решение об осуществлении операций, сопряженных с
возникновением крупных рисков, должно в обязательном порядке
приниматься уполномоченным органом управления банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) или иным уполномоченным органом и
оформляться в установленном порядке.
77. При осуществлении кредитования клиента на консорциальной
основе максимальный размер риска по данному клиенту рассчитывается
каждым банком (небанковской кредитно-финансовой организации),
предоставившим кредитные ресурсы для выдачи консорциального кредита
(далее - банк-участник), включая банк-агент.
Банк-участник включает сумму предоставленных им денежных
средств и кредитный эквивалент внебалансовых обязательств (далее -
доля) по консорциальному кредитному договору в совокупную сумму
требований к клиенту, а банк-агент не включает в соответствующей
части требования и обязательства по договорам, заключенным с
клиентом и банками-участниками, в расчет экономических нормативов в
соответствии с подпунктом 1.19 пункта 1 настоящей Инструкции, если
договор о совместной деятельности по предоставлению консорциального
кредита между банками-участниками содержит следующие условия:
банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные
средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого
банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства в
соответствии с условиями кредитного договора, или с момента
вступления в силу кредитного договора;
банк-участник вправе требовать от банка-агента, а банк-агент
обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту,
процентам за пользование им, а также иные выплаты в размере, в
котором клиент исполняет обязательства перед банком-агентом по
возврату кредита, уплате процентов за пользование им и иных выплат
по предоставленному ему консорциальному кредиту, не ранее момента
осуществления клиентом соответствующих платежей.
Банк-агент при наличии вышеназванных условий рассчитывает риск
по клиенту только в части своей доли в консорциальном кредите в
соответствии с пунктом 17 настоящей Инструкции.
При отсутствии вышеназванных условий банк-участник включает
свою долю в консорциальном кредите в расчет совокупной суммы
требований к банку-агенту. Банк-агент в этом случае рассчитывает
размер риска по клиенту, включая в совокупную сумму требований к
клиенту собственную долю участия и доли банков-участников.
В порядке, предусмотренном настоящим пунктом, рассчитывают
также риски банк (небанковская кредитно-финансовая организация),
предоставивший кредитные ресурсы и (или) выдавший обязательства, и
банк (небанковская кредитно-финансовая организация), получивший их
для кредитования клиента по договору, не являющемуся договором о
совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита.
-----------------------------------------------------------
Часть пятая пункта 77 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
В порядке, предусмотренном настоящим пунктом,
рассчитывают также риски банк (небанковская
кредитно-финансовая организация), предоставивший кредитные
ресурсы, и банк (небанковская кредитно-финансовая
организация), получивший их для кредитования клиента по
договору, не являющемуся договором о совместной
деятельности по предоставлению консорциального кредита.
-----------------------------------------------------------
78. Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с
ним лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы
требований, рассчитанной в соответствии с пунктами 71-72 настоящей
Инструкции, к инсайдеру и связанным с ним лицам и собственных
средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой
организации).
79. Применительно к настоящей Инструкции под инсайдерами
понимаются физические и юридические лица, связанные с банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией), его (ее)
учредителями (участниками) и в силу связанности способные повлиять
на решение банка (небанковской кредитно-финансовой организации) при
осуществлении операций с ними.
Инсайдеры и (или) их уполномоченные лица (представители,
доверенные лица и др.) не вправе участвовать в подготовке и принятии
решения банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) об
осуществлении операции по предоставлению им кредита или иных
операций, сопряженных с возникновением кредитного риска.
80. К инсайдерам относятся:
80.1. физические лица:
80.1.1. учредители (участники) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), которые имеют более 5 процентов
акций;
80.1.2. руководитель (заместители руководителя) и члены органов
управления банка (небанковской кредитно-финансовой организации),
созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь и
уставом банка (небанковской кредитно-финансовой организации), кроме
общего собрания учредителей (участников);
80.1.3. члены кредитного совета (комитета) (другого
уполномоченного органа, принимающего решение об осуществлении
операций, влекущих возникновение требований, перечисленных в пункте
71 настоящей Инструкции) банка (небанковской кредитно-финансовой
организации);
80.1.4. руководители (заместители руководителей) обособленных
подразделений; руководители структурных подразделений банка
(небанковской кредитно-финансовой организации), осуществляющих
операции, влекущие возникновение требований, перечисленных в пункте
71 настоящей Инструкции; руководители дочерних, зависимых
юридических лиц банка (небанковской кредитно-финансовой
организации);
80.1.5. лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с
инсайдерами, указанными в подпунктах 80.1.1-80.1.4 подпункта 80.1
настоящего пункта;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 80.1.5. пункта 80 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
80.1.5. лица, находящиеся в близком родстве или свойстве
с инсайдерами;
-----------------------------------------------------------
80.1.6. бывшие инсайдеры (из указанных в подпунктах 80.1.1 -
80.1.4 подпункта 80.1 настоящего пункта) и лица, находящиеся с ними
в близком родстве или свойстве, до истечения одного года с момента
утраты указанных в подпунктах 80.1.1-80.1.4 настоящего пункта связей
с банком (небанковской кредитно-финансовой организацией);
-----------------------------------------------------------
Подпункт 80.1.6. пункта 80 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
80.1.6. бывшие инсайдеры и лица, находящиеся с ними в
близком родстве или свойстве, до истечения одного года с
момента утраты указанных в подпунктах 80.1.1-80.1.5
настоящего пункта связей с банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией);
-----------------------------------------------------------
80.2. юридические лица:
80.2.1. учредители (участники) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), имеющие более 5 процентов акций;
80.2.2. дочерние и зависимые юридические лица банка
(небанковской кредитно-финансовой организации);
80.2.3. юридические лица, руководителем, заместителем
руководителя которых являются лица, перечисленные в подпункте
80.1.1 настоящего пункта;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 80.2.3. пункта 80 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
80.2.3. юридические лица, руководителем, заместителем
руководителя которых являются лица, перечисленные в
подпунктах 80.1.1 и 80.1.2 настоящего пункта;
-----------------------------------------------------------
80.2.4. юридические лица, руководителем, заместителем
руководителя которых являются муж, жена, дети, родители, родные
братья и сестры лиц, перечисленных в подпунктах 80.1.1-80.1.3
настоящего пункта;
80.2.5. юридические лица, владеющие более 20 процентами простых
(голосующих) акций юридического лица - учредителя (участника),
имеющего более 5 процентов акций банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), или являющиеся его вышестоящим
органом;
80.2.6. юридические лица, в которых лицам, перечисленным в
подпунктах 80.1.1-80.1.3 настоящего пункта, принадлежит более 20
процентов простых (голосующих) акций;
80.2.7. юридические лица, более 20 процентов акций (для
акционерных обществ), долей (для иных хозяйственных обществ и
товариществ), паев (для производственных кооперативов), имущества
(для унитарных предприятий) которых находятся в доверительном
управлении банка и (или) лиц, перечисленных в подпунктах
80.1.1-80.1.3 настоящего пункта.
К лицам, связанным с инсайдерами, относятся инсайдеры и (или)
другие клиенты банка (небанковской кредитно-финансовой организации),
связанные с инсайдерами по критериям, установленным в пункте 69
настоящей Инструкции, а также подпунктах 80.1.5, 80.2.3-80.2.6
настоящего пункта.
81. Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое
лицо и связанных с ним физических лиц не может превышать 2 процентов
собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации).
Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое лицо
и связанных с ним юридических лиц в первые два года после
государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой
организации) не может превышать 10 процентов собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), в
последующие годы деятельности - 15 процентов.
Максимальный размер риска на одного инсайдера - юридическое
лицо и связанных с ним лиц в первые два года после государственной
регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) не
может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка
(небанковской кредитно-финансовой организации), в последующие годы
деятельности - 15 процентов.
82. Максимальный размер рисков по инсайдерам и связанным с ними
лицам устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех
рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам и собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).
Максимальный размер рисков по инсайдерам - юридическим лицам и
связанным с ними лицам и инсайдерам-физическим лицам и связанным с
ними юридическим лицам не может превышать 50 процентов собственных
средств (капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой
организации).
Максимальный размер рисков по инсайдерам - физическим лицам и
связанным с ними физическим лицам не может превышать 5 процентов
собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации).
83. Норматив максимального размера риска по средствам,
размещенным в зарубежных странах, не входящих в группу "А",
устанавливается в размере 100 процентов собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).
В совокупную сумму требований при расчете размера риска по
средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих в группу
"А", включаются следующие активы: любые обязательства банков
зарубежных стран, не входящих в группу "А", перед банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией); кредитная
задолженность, задолженность по предоставленным займам, в том числе
пролонгированная, просроченная, облигации, акции, в том числе не
оплаченные в срок, прочие ценные бумаги органов государственного
управления, местных органов управления и самоуправления, юридических
лиц зарубежных стран, не входящих в группу "А".
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 83 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
В совокупную сумму требований при расчете размера риска
по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих
в группу "А", включаются следующие активы: любые
обязательства банков зарубежных стран, не входящих в группу
"А", перед банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией); кредитная задолженность, задолженность по
предоставленным займам, в том числе пролонгированная,
просроченная и сомнительная задолженность, облигации,
акции, в том числе не оплаченные в срок, прочие ценные
бумаги органов государственного управления, местных органов
управления и самоуправления, юридических лиц зарубежных
стран, не входящих в группу "А".
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 83 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 ноября 2004 г. № 173.
В совокупную сумму требований при расчете размера риска
по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящих
в группу "А", включаются следующие активы: любые
обязательства банков зарубежных стран, не входящих в группу
"А", перед банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией); кредитная задолженность, в том числе
пролонгированная, просроченная и сомнительная
задолженность, облигации, акции, в том числе не оплаченные
в срок, прочие ценные бумаги органов государственного
управления, местных органов управления и самоуправления,
юридических лиц зарубежных стран, не входящих в группу "А".
-----------------------------------------------------------
По договорам факторинга независимо от условий платежа фактор
(банк (небанковская кредитно-финансовая организация) рассчитывает
риск:
при открытом факторинге - в отношении должника (группы
взаимосвязанных с должником клиентов банка (небанковской
кредитно-финансовой организации);
при скрытом факторинге - в отношении кредитора в установленном
порядке.
-----------------------------------------------------------
Пункт 83 - с изменениями, внесенными постановлением
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
|
