Стр. 2
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
средства в Национальном банке Республики Беларусь
средства на резервном счете в Национальном банке
Республики Беларусь
государственные ценные бумаги Республики Беларусь,
номинированные в национальной денежной единице
Республики Беларусь
государственные ценные бумаги стран - членов ОЭСР *)
кредиты, выданные в национальной денежной единице
Республики Беларусь под гарантии Правительства
Республики Беларусь и Национального банка Республики
Беларусь, под залог государственных ценных бумаг
Республики Беларусь, номинированных в национальной
денежной единице Республики Беларусь
кредиты, выданные под гарантии стран - членов ОЭСР,
международных финансовых организаций, под
мобилизационные резервы, под залог валюты или
валютных и рублевых (по кредитам, выданным в
национальной денежной единице Республики Беларусь)
депозитов, государственных ценных бумаг стран -
членов ОЭСР
II группа 20
средства в банках стран - членов ОЭСР
государственные ценные бумаги Республики Беларусь,
номинированные в иностранной валюте
государственные ценные бумаги стран - не членов
ОЭСР **)
кредиты, выданные под залог ценных бумаг местных
органов управления
ценные бумаги местных органов управления
кредиты, выданные под залог государственных ценных
бумаг Республики Беларусь, номинированных в
иностранной валюте
кредиты, выданные под залог государственных ценных
бумаг стран - не членов ОЭСР, под гарантию банков
стран - членов ОЭСР
кредиты, выданные в иностранной валюте под гарантии
Правительства Республики Беларусь и Национального
банка Республики Беларусь
кредиты, выданные под залог драгоценных металлов в
слитках
синдицированные (консорциальные) кредиты
III группа 50
кредиты, выданные под гарантию местных органов
управления
активные остатки на контокоррентных счетах
IV группа 70
средства в банках-резидентах и в банках стран - не
членов ОЭСР
ценные бумаги, эмитированные юридическими лицами
кредиты, выданные под гарантию банков-резидентов и
банков стран - не членов ОЭСР
V группа 100
кредиты, выданные под гарантию или поручительство
юридических лиц, под поручительство физических лиц
кредиты, выданные под залог ценных бумаг,
эмитированных юридическими лицами, под залог
имущества и других товарно-материальных ценностей
активные остатки по счетам владельцев пластиковых
карточек
прочие кредиты, не вошедшие в число
вышеперечисленных
просроченные и сомнительные кредиты (депозиты)
участие в хозяйственной деятельности юридических лиц
здания, сооружения и другие основные фонды
прочие активы
____________________________
*) В целях настоящих Правил следующий перечень отдельных
стран - членов Организации экономического сотрудничества и
развития (ОЭСР): Австралия, Австрия, Бельгия,
Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания,
Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия,
Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Швейцария,
Швеция, Япония.
**) В целях настоящих Правил наряду со странами - не
членами ОЭСР учитываются отдельные страны - члены ОЭСР:
Венгрия, Исландия, Мексика, Польша, Турция, Чехия, Южная
Корея.
-----------------------------------------------------------
3.3. Сумма активов для расчета норматива достаточности капитала
уменьшается на сумму созданных резервов.
3.4. При расчете норматива достаточности капитала
синдицированный (консорциальный) кредит оценивается банком-агентом
со степенью риска 20 процентов, если договор между банком-агентом и
банком - участником консорциума содержит следующие условия:
банк - участник консорциума обязуется предоставить банку-агенту
денежные средства не позднее окончания операционного дня, в течение
которого банк-агент обязан предоставить заемщику денежные средства в
соответствии с условиями кредитного договора или с момента
вступления в силу кредитного договора;
банк-участник вправе требовать от банка-агента платежи по
основному долгу, проценты, а также иные выплаты в размере, в котором
заемщик исполняет обязательства перед банком-агентом по погашению
основного долга, процентов и иных выплат по предоставленному ему
банком-агентом кредиту не ранее момента реального осуществления
соответствующих платежей.
По запросу Национального банка Республики Беларусь
предоставляются заверенные банком-агентом копии договоров по
синдицированным кредитам.
3.5. Для определения взвешенной суммы внебалансовых
обязательств обязательства подразделяются на:
3.5.1. внебалансовые обязательства, кредитный риск которых
зависит от основной стоимости внебалансового обязательства, так как
потенциальные расходы, которые могут возникнуть у банка, если
партнер по сделке не сможет выполнить свои обязательства, будут
зависеть от установленной в договоре основной стоимости обязательств
банка;
3.5.2. внебалансовые обязательства, кредитный риск которых
зависит от влияния колебаний процентных ставок или курса валюты на
установленную в договоре условную стоимость.
3.6. В зависимости от величины принятого банком кредитного
риска внебалансовые обязательства, указанные в подпункте 3.5.1
настоящих Правил, подразделяются на нижеприведенные четыре группы.
Внебалансовые обязательства, не перечисленные в данных группах,
включаются банками самостоятельно в группу обязательств с
соответствующим уровнем риска (п.п.3.6.1.9, 3.6.2.5, 3.6.3.3,
3.6.4.4).
Для расчета взвешенной суммы внебалансовых обязательств вначале
оценивается кредитный эквивалент внебалансового обязательства путем
умножения суммы внебалансового обязательства на соответствующий
коэффициент эквивалента кредитного риска:
коэффициент
эквивалента
кредитного риска
3.6.1. I группа - высокий риск 1,0
3.6.1.1. гарантии, выданные банком (кроме
гарантий, указанных в п.п.3.6.2.1, 3.6.2.4,
3.6.3.1)
3.6.1.2. гарантии платежа по чекам (аваль) в
случае отсутствия депонированных средств на счете
чекодателя
3.6.1.3. поручительства, выданные банком
3.6.1.4. вексельные поручительства (аваль). В
расчет принимается вексельная сумма (часть
вексельной суммы), авалированная банком
3.6.1.5. подтвержденные банком непокрытые
(гарантированные) безотзывные аккредитивы.
Выставленные банком непокрытые безотзывные
аккредитивы, по которым сумма аккредитива не
списана со счета приказодателя в момент открытия
аккредитива, а переводится приказодателем на
отдельный счет для учета покрытия по аккредитиву
в течение срока действия аккредитива до момента
его исполнения
3.6.1.6. обязательства по финансированию, выданные
банкам, клиентам (договоры кредита, депозита,
открытия кредитной линии), которые не могут быть
расторгнуты банком в одностороннем порядке
3.6.1.7. индоссаменты векселей, не имеющих
подписей других банков
3.6.1.8. сомнительные гарантии, выданные банком
3.6.1.9. другие обязательства банка по
осуществлению операций с высоким кредитным риском,
которые не могут быть расторгнуты банком в
одностороннем порядке
3.6.2. II группа - средний риск 0,5
3.6.2.1. дополнительные обязательства, принятые на
себя банком по гарантиям, предоставленным иными
гарантами при их отказе от исполнения своих
обязательств
3.6.2.2. выставленные банком отзывные непокрытые
(гарантированные) аккредитивы, по которым сумма
аккредитива не списана со счета приказодателя в
момент открытия аккредитива, а переводится
приказодателем на отдельный счет для учета
покрытия по аккредитиву в течение срока действия
аккредитива
3.6.2.3. выставленные банком отзывные покрытые
(депонированные) аккредитивы в случае, если сумма
средств плательщика, депонированная на отдельном
счете, меньше суммы аккредитива
3.6.2.4. договорные гарантии клиентам (гарантии
возврата аванса и других платежей, надлежащего
исполнения договора, тендерные и другие)
3.6.2.5. другие обязательства со средним риском
3.6.3. III группа - низкий риск 0,2
3.6.3.1. гарантии (поручительства), выданные
исполнение требования банка к принципалу
обеспечено поручительством (гарантией)
банка стран - членов ОЭСР
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.6.3.1 - с изменениями, внесенными Постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 25
ноября 1999 г. N 25.10
3.6.3.1. гарантии, выданные банком, по которым
исполнение требования банка к принципалу обеспечено
поручительством (гарантией) Правительства Республики
Беларусь или гарантией банка стран - членов ОЭСР
-----------------------------------------------------------
3.6.3.2. индоссаменты векселей, имеющих подпись
банка стран - членов ОЭСР
3.6.3.3. другие обязательства с низким риском
3.6.4. IV группа - без риска 0
3.6.4.1. внебалансовые обязательства из числа
вышеперечисленных, которые могут быть в
соответствии с договором или текстом принятого
обязательства безусловно аннулированы банком в
любой момент времени без предварительного
уведомления
3.6.4.2. безоборотные и препоручительные
индоссаменты векселей
3.6.4.3. гарантии (поручительства), выданные банком, по
которым исполнение требования банка к принципалу обеспечено
гарантией (поручительством) Правительства Республики Беларусь или
гарантией правительств стран - членов ОЭСР.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.6.4.3 - в редакции Постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября
1999 г. N 25.10
3.6.4.3. гарантии, выданные банком, по которым
исполнение требования банка к принципалу обеспечено
поручительством (гарантией) Правительства Республики
Беларусь
-----------------------------------------------------------
3.6.4.4. другие обязательства без риска
3.7. Полученная сумма кредитного эквивалента внебалансового
обязательства (кроме обязательств, перечисленных в подпунктах
3.6.3.1, 3.6.3.2, 3.6.4 настоящих Правил) умножается на процент его
условной степени риска в зависимости от контрагента (принципала,
заемщика и т.д.):
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 3.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 августа 2000 г. N 21.1
3.7. Полученная сумма кредитного эквивалента
внебалансового обязательства (кроме обязательств,
перечисленных в п.п.3.6.3.1, 3.6.3.2) умножается на процент
его условной степени риска в зависимости от контрагента
(принципала, заемщика и т.д.):
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 3.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.10
3.7. Полученная сумма кредитного эквивалента
внебалансового обязательства (кроме обязательств,
перечисленных в п.п.3.6.3.1, 3.6.3.2) умножается на процент
его условной степени риска в зависимости от контрагента
(партнера по сделке):
-----------------------------------------------------------
3.7.1. банки стран - членов ОЭСР, используемых в настоящих
Правилах, и международные финансовые организации - 20 процентов;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.7.1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от
25 ноября 1999 г. N 25.10
3.7.1. банки стран - членов ОЭСР, перечисленных в
настоящих Правилах, и международные финансовые организации
- 20 процентов;
-----------------------------------------------------------
3.7.2. банки-резиденты и банки стран - не членов ОЭСР - 70
процентов;
3.7.3. другие контрагенты (физические и юридические лица) -
100 процентов.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.7.3 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября
1999 г. N 25.10
3.7.3. другие контрагенты - 100 процентов.
-----------------------------------------------------------
Если внебалансовые обязательства имеют обеспечение такого вида,
для которого в подпункте 3.2 предусмотрена более низкая степень
условного риска, чем для обязательств контр-агента (партнера по
сделке), перечисленных в подпунктах 3.7.1-3.7.3, то обеспеченная
часть внебалансового обязательства умножается на условную степень
риска данного обеспечения, указанную в подпункте 3.2 настоящих
Правил (например, при обеспечении в виде государственных ценных
бумаг Республики Беларусь, номинированных в национальной денежной
единице Респулики Беларусь, депозитов в национальной денежной
единице Республики Беларусь или депозитов в свободно конвертируемой
валюте, государственных ценных бумаг стран - членов ОЭСР - 0
процентов, при обеспечении в виде ценных бумаг местных органов
управления - 20 процентов и т.д.).
-----------------------------------------------------------
Абзац пятый подпункта 3.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 августа 2000 г. N 21.1
Если внебалансовые обязательства имеют обеспечение
такого вида, для которого в подпункте 3.2 предусмотрена
более низкая степень условного риска, чем для обязательств
контр-агента (партнера по сделке), перечисленных в
подпунктах 3.7.1-3.7.3, то обеспеченная часть
внебалансового обязательства умножается на условную степень
риска данного обеспечения, указанную в подпункте 3.2
настоящих Правил (например, при обеспечении в виде
государственных ценных бумаг Республики Беларусь,
номинированных в национальной денежной единице, депозитов в
национальной валюте Республики Беларусь или депозитов в
свободно конвертируемой валюте, государственных ценных
бумаг стран - членов ОЭСР - 0 процентов, при обеспечении в
виде ценных бумаг местных органов управления - 50 процентов
и т.д.).
-----------------------------------------------------------
Абзац пятый подпункта 3.7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.10
Если внебалансовые обязательства имеют обеспечение
такого вида, для которого в подпункте 3.2 предусмотрена
более низкая степень условного риска, чем для обязательств
контр-агента (партнера по сделке), перечисленных в
подпунктах 3.7.1-3.7.3, то обеспеченная часть
внебалансового обязательства умножается на условную степень
риска данного обеспечения, указанную в подпункте 3.2
настоящих Правил (например, при обеспечении в виде
государственных ценных бумаг Республики Беларусь,
номинированных в национальной денежной единице, валюты или
рублевых или валютных депозитов, государственных ценных
бумаг стран - членов ОЭСР - 0 процентов, при обеспечении в
виде ценных бумаг местных органов управления - 50 процентов
и т.д.). 3.8. Внебалансовые обязательства, указанные в
подпункте 3.5.2 настоящих Правил, подразделяются на
процентные и валютные сделки.
-----------------------------------------------------------
3.8.1. Применительно к настоящим Правилам к процентным сделкам
могут быть отнесены спотовые, форвардные, своповые, фьючерсные,
опционные и иные сделки с финансовыми инструментами, не
противоречащие законодательству Республики Беларусь.
3.8.2. Применительно к настоящим Правилам к валютным сделкам
могут быть отнесены спотовые, форвардные, своповые, фьючерсные,
опционные и иные сделки, связанные с куплей-продажей (конверсией)
иностранной валюты.
3.9. Оценка кредитного риска производится банком по всем
процентным и валютным сделкам, кроме заключенных на организованных
торговых площадках (биржах) стран - членов ОЭСР. По процентным и
валютным сделкам, заключенным на организованных торговых площадках
(биржах) стран - членов ОЭСР, перечисленных в настоящих Правилах,
величина кредитного риска не рассчитывается.
3.10. Взвешенная стоимость внебалансовых обязательств по
процентным и валютным сделкам определяется следующим образом:
3.10.1. определяется потенциальный кредитный эквивалент путем
умножения номинальной стоимости договора на соответствующий процент:
--------------------------T--------------------T------------------¬
¦ Первоначальный срок ¦Множитель процентной¦Множитель валютной¦
¦ ¦сделки (%) ¦сделки (%) ¦
+-------------------------+--------------------+------------------+
¦до 6 месяцев ¦ ¦ 1 ¦
¦до 1 года (включительно) ¦ 0,52 ¦ 2 ¦
¦от 1 года до 2 лет ¦ 1 ¦ 5 ¦
¦от 2 до 3 лет ¦ 2 ¦ 8 ¦
¦от 3 до 4 лет ¦ 3 ¦ 11 ¦
L-------------------------+--------------------+-------------------
За каждый следующий год к множителю процентной сделки
добавляется 1 процент, а к множителю валютной сделки - 3 процента;
3.10.2. потенциальный кредитный эквивалент умножается на
условную степень риска в зависимости от контрагента в соответствии с
условиями подпункта 3.7 настоящих Правил.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.10.2 - с изменениями, внесенными Постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 25
ноября 1999 г. N 25.10
3.10.2. потенциальный кредитный эквивалент умножается на
условную степень риска в зависимости от контрагента
(партнера по сделке) в соответствии с условиями подпункта
3.7 настоящих Правил.
-----------------------------------------------------------
3.11. Норматив достаточности капитала в первые два года
деятельности банка не может быть менее 14 процентов, в последующие
годы деятельности - не менее 10 процентов.
3.12. Норматив достаточности капитала рассчитывается по форме
2801 (приложение 1). Взвешенная сумма внебалансовых обязательств
банка рассчитывается по форме 2819 (приложение 2).
4. Ликвидность банка
4.1. Под ликвидностью банка понимается способность банка
обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед
вкладчиками и прочими кредиторами.
4.2. Ликвидность определяется сбалансированностью активов и
пассивов банка, степенью соответствия сроков размещения активов и
привлеченных средств и другими факторами. С этой целью банк должен
разработать и руководствоваться стратегией управления ликвидностью,
адекватной его собственным потребностям и обеспечивающей
своевременное выполнение обязательств. В целях поддержания
ликвидности банк должен иметь определенную сумму высоколиквидных
активов, которые могут быть немедленно направлены на выплату
обязательств, постоянно анализировать денежные потоки и соответствие
активов и пассивов по временному диапазону, при необходимости
привлекать средства на рынке.
4.3. Принцип расчета ликвидности состоит в сопоставлении
ликвидных активов с определенными пассивами, то есть фактической
ликвидности с требуемой.
4.4. Фактическая ликвидность - это имеющиеся ликвидные активы
для оплаты долговых обязательств в срок погашения или до
востребования в зависимости от обязательств. К ликвидным активам
относятся:
касса и приравненные к ней средства, средства в Национальном
банке Республики Беларусь, в том числе средства на резервном счете в
Национальном банке Республики Беларусь, внесенные сверх
причитающихся сумм, государственные ценные бумаги Республики
Беларусь, номинированные в национальной денежной единице и стран -
членов ОЭСР - 100 процентов от балансовой суммы;
средства до востребования в банках стран - членов ОЭСР,
государственные ценные бумаги Республики Беларусь, номинированные в
иностранной валюте и стран - не членов ОЭСР - 80 процентов от
балансовой суммы;
средства до востребования в банках-резидентах и в банках стран
- нечленов ОЭСР - 50 процентов от балансовой суммы.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 4.4 дополнен абзацем Постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
|
