Стр. 7
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦1.2.9 ¦Прирост оборотных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.8 табл. 4-10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦1.2.10¦Прочие расходы но текущей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦1.2.11¦Итого отток денежных средств по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (производственной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1.2.1 - 1.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦1.3 ¦Сальдо потока денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по текущей (производственной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.1.4 - 1.2.11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2 ¦II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.1.1 ¦Поступления денежных средств от¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации основных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.1.2 ¦Прочие доходы от инвестиционной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.1.3 ¦Итого приток денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.2.1 ¦Инвестиции в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦без НДС (стр. 1 табл. 4-12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.2.2 ¦Долгосрочные финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.2.3 ¦Другие расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.2.4 ¦Итого отток денежных средств по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(сумма строк 2.2.1 - 2.2.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.3 ¦Сальдо потока денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по инвестиционной деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.3 - стр. 2.2.4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2.4 ¦Накопительный остаток по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3 ¦III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.1 ¦Дополнительно привлекаемый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционерный капитал (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.2 ¦Заемные и привлеченные средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2 табл. 4-13) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.3 ¦Существующие заемные и ¦ ¦ X ¦ X¦X ¦X ¦ X ¦
¦ ¦привлеченные средства по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предприятию, полученные за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦базовый год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.4 ¦Краткосрочные кредиты, займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.5 ¦Прочие источники (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.1.6 ¦Итого приток денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по финансовой деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(сумма стр. 3.1.1 - 3.1.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.1 ¦Погашение основного долга по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вновь привлекаемым кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(займам) по бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 6 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.2 ¦Погашение процентов по вновь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлекаемым кредитам (займам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.3 ¦Погашение прочих издержек по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вновь привлекаемым кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(займам) по бизнес-плану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 8 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.4 ¦Погашение основного долга по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦существующим кредитам (займам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 15 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.5 ¦Погашение процентов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦издержек по существующим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам (займам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 16 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.6 ¦Погашение прочих обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 20 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.7 ¦Выплата дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.8 ¦Использование финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств на прочие цели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.2.9 ¦Итого отток денежных средств по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовой деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 3.2.1 - 3.2.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3.3 ¦Сальдо потока денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по финансовой деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3.1.6 - стр. 3.2.9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦4 ¦Итого приток денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по всем видам деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3.1.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦5 ¦Итого отток денежных средств по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всем видам деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.2.11, 2.2.4 и 3.2.9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦6 ¦Излишек (дефицит) денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств (стр. 4 - стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦7 ¦Накопительный остаток (дефицит)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных средств (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------+-------------------------------+-------+------+---+--+--+----
Таблица 4-20
ПРОЕКТНО-БАЛАНСОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ПРЕДПРИЯТИЮ
млн.руб.
----+----------------------+---------+--------+--------+-----------¬
¦N ¦Статьи баланса ¦На начало¦На ¦На конец¦В том числе¦
¦п/п¦ ¦базового ¦конец ¦планиру-¦на конец ¦
¦ ¦ ¦года ¦базового¦емого ¦квартала ¦
¦ ¦ ¦ ¦года ¦года ¦планируе- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мого года ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--T--T--T--+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 ¦2 ¦3 ¦4 ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦ АКТИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦I ¦Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Итого по разделу I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦II ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сырье, материалы и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другие ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦незавершенное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦прочие запасы и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Готовая продукция и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Товары отгруженные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выполненные работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность, товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(выполненные работы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оказанные услуги) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Прочие оборотные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦ ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦III¦Источники собственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Нераспределенная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Непокрытый убыток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦IV ¦Доходы и расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦V ¦Расчеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Краткосрочные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Долгосрочные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Кредиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦расчеты с поставщиками¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и подрядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦расчеты по оплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦расчеты по налогам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сборам, по социальному¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦расчеты с разными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дебиторами и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиторами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦расчеты с акционерами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(учредителями) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Прочие виды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦Итого по разделу V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+----------------------+---------+--------+--------+--+--+--+---
Таблица 4-21
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕС-ПЛАНА
----+----------------------------------+-------+------+-------------¬
¦N ¦Наименование показателя ¦Базовый¦Плани-¦в том числе ¦
¦п/п¦ ¦год ¦руемый¦по кварталам:¦
¦ ¦ ¦ ¦год - +---T--T--T---+
¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ 1 ¦2 ¦3 ¦4 ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦1 ¦Рентабельность инвестированного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитала, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦2 ¦Рентабельность продаж (оборота), %¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦3 ¦Рентабельность реализованной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦4 ¦Показатель затрат в расчете на 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рубль реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦5 ¦Материалоемкость произведенной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции в сопоставимых ценах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦6 ¦Показатель по энергосбережению, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦процентные пункты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦7 ¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых обязательств активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦8 ¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственными оборотными средствами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦9 ¦Коэффициент структуры капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦10 ¦Доля собственного капитала в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦объеме инвестиций, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦11 ¦Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦12 ¦Срок оборачиваемости всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитала, дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦13 ¦Срок оборачиваемости готовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции, дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦14 ¦Срок оборачиваемости дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности, дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦15 ¦Срок оборачиваемости кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности, дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦16 ¦Выручка от реализации продукции на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦одного работающего, млн.руб./чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+---+
¦17 ¦Точка (уровень) безубыточности, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+----------------------------------+-------+------+---+--+--+----
УТВЕРЖДЕНО
Приказ Министерства
архитектуры и строительства
Республики Беларусь
16.11.2005 N 290
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ ПРОГНОЗОВ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
МИНИСТЕРСТВА АРХИТЕКТУРЫ И СТРОИТЕЛЬСТВА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА ПЯТЬ ЛЕТ
Глава 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Методические рекомендации по разработке прогнозов развития коммерческих организаций Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь на пять лет (далее - Рекомендации) разработаны в соответствии с постановлением Совета Министров РБ от 8 августа 2005 г. N 873 "О прогнозах, бизнес-планах развития и бизнес-планах инвестиционных проектов коммерческих организаций, находящихся в ведении или входящих в состав республиканских органов государственного управления, иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, облисполкомов и Минского горисполкома".
2. Настоящие Рекомендации предназначены для обеспечения методологического и методического единства при разработке коммерческими организациями (строительными организациями и промышленными предприятиями) Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь прогнозов развития на пять лет.
3. В целях настоящих Рекомендаций под прогнозом развития коммерческой организации на пять лет понимается система научно обоснованных представлений о направлениях, критериях, принципах, целях и приоритетах социально-экономического развития коммерческой организации на пять лет с указанием основных прогнозируемых показателей, целевых ориентиров и мер по обеспечению их достижения.
4. Прогнозы развития коммерческих организаций на пять лет (далее - прогнозы) разрабатываются в год, предшествующий прогнозируемому периоду, в сроки, установленные Министерством архитектуры и строительства Республики Беларусь, и утверждаются в двухмесячный срок после доведения коммерческим организациям показателей прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь на пять лет.
5. Разработка прогнозов осуществляется на основании приказов руководителей организаций и проводится, как правило, самими коммерческими организациями под контролем Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь с привлечением, при необходимости, специалистов кредитующих банков.
6. Допускается привлечение к разработке прогнозов иных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Такая разработка осуществляется на договорной основе с обязательным отражением в заключаемом договоре ответственности привлекаемых юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за проводимые ими расчеты, достоверность используемой ими дополнительной информации, сроки разработки, а также отражением условий и сроков доработки этих документов.
7. Приказами руководителей коммерческих организаций о разработке прогнозов развития данных организаций на пять лет в обязательном порядке должны быть определены:
ответственные за разработку таких прогнозов, достоверность используемых в расчетах данных, информирование Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь о ходе их разработки и своевременность внесения в них необходимых изменений и дополнений в течение срока их реализации;
механизм взаимодействия между структурными подразделениями коммерческих организаций при разработке этих прогнозов, анализе хода их реализации и внесении в них необходимых изменений и дополнений;
необходимость привлечения к их разработке иных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с указанием основания их привлечения;
сроки их разработки.
Глава 2
ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, ПРИНЦИПЫ РАЗРАБОТКИ И ЦЕЛЕВЫЕ
ПОКАЗАТЕЛИ ПРОГНОЗА
8. Главная цель разработки прогноза развития коммерческих организаций на пять лет состоит в определении целей и задач, стратегических приоритетов и направлений социально-экономического развития коммерческой организации на очередное пятилетие, обосновании системы мер и механизмов их достижения, решения и реализации правового, социального, научно-технического, производственно-экономического и экологического характера.
9. При разработке прогноза основное внимание должно быть уделено решению следующих задач:
- повышение уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции;
- повышение эффективности производственной, инвестиционной и финансовой деятельности организации;
- обеспечение прибыльной деятельности и финансовой устойчивости организации;
- качественное обновление основного капитала организации на основе реконструкции (модернизации, технического перевооружения, расширения) действующего производства;
- внедрение в производство результатов научных исследований и разработок, обеспечивающих эффект;
- максимальное использование внутренних инвестиционных источников;
- повышение уровня экологической безопасности производства;
- обеспечение условий для повышения производительности труда и уровня заработной платы;
- создание условий и возможностей для совершенствования кадрового потенциала организации.
10. Разработка прогноза должна основываться на следующих принципах:
- научность, т.е. прогноз должен учитывать требования экономических законов развития производства, базироваться на достижениях научно-технического прогресса и передового опыта современной экономической науки, использовать новейшие методы экономических исследований;
- системность, т.е. прогнозирование должно осуществляться с учетом всех внутренних и внешних связей организации, взаимозависимости и соподчиненности ее структурных единиц;
- приоритетность, т.е. в прогнозе должны быть обоснованы стратегические приоритеты и направления социально-экономического развития организации, взаимоувязанные по целям, задачам, мероприятиям и ресурсам;
- преемственность, т.е. в прогнозе должны получить дальнейшее развитие идеи, содержащиеся в ранее разработанных и принятых документах, с учетом новых условий и требований.
11. Прогнозы развития коммерческих организаций на пять лет должны учитывать цели и задачи государственных прогнозов социально-экономического развития Республики Беларусь и программ социально-экономического развития Республики Беларусь, разрабатываемых в соответствии с Законом Республики Беларусь от 5 мая 1998 г. N 157-З "О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития Республики Беларусь".
12. Разработка прогнозов развития коммерческих организаций на пять лет осуществляется с погодовой разбивкой показателей. В качестве базовых принимаются: год разработки прогноза (предварительная оценка) и год, предшествующий ему (отчет).
13. Стоимостные показатели и темпы их изменения показываются в сопоставимых ценах года, предшествующего году разработки прогноза. Финансовые показатели даются в ценах соответствующих лет.
14. В прогнозах развития коммерческих организаций на пять лет прогнозирование первого года предстоящего пятилетия осуществляется с детализацией параметров, целей и задач в объеме бизнес-планов развития данных организаций на год.
15. В прогнозе на основе анализа текущего социально-экономического положения коммерческой организации, оценки мировых и республиканских тенденций экономического развития должны быть:
определены цели и задачи социально-экономического развития коммерческой организации на очередное пятилетие;
обоснованы важнейшие стратегические направления и приоритеты ее функционирования, меры и механизмы их достижения, решения и реализации;
определены масштабы и пропорции производственной, инвестиционной и финансовой деятельности организации в тесной взаимосвязи с решением проблем по сохранению и улучшению окружающей среды.
16. В качестве целевых показателей прогноза развития на пять лет должны выступать:
- среднесписочная численность работающих;
- средняя заработная плата;
- объем инвестиций в основной капитал;
- объем производства промышленной продукции в натуральном выражении;
- объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении;
- объем подрядных работ;
- ввод в эксплуатацию жилья, в том числе в сельской местности и малых городских поселениях;
- использование производственных мощностей;
- объем экспорта;
- объем импорта;
- запасы готовой продукции;
- выручка от реализации продукции (работ, услуг);
- удельный вес в выручке неденежных форм расчетов;
- себестоимость производства и реализации продукции (работ, услуг);
- прибыль (убыток) от реализации продукции (работ, услуг);
- прибыль (убыток) от операционных и внереализационных доходов и расходов;
- прибыль (убыток) за отчетный период;
- рентабельность инвестированного капитала;
- рентабельность продаж (оборота);
- рентабельность реализованной продукции (работ, услуг);
- показатель затрат в расчете на 1 рубль реализованной продукции (работ, услуг);
- материалоемкость произведенной продукции (работ, услуг) в сопоставимых ценах;
- показатель по энергосбережению;
- коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами;
- коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;
- коэффициент структуры капитала;
- доля собственного капитала в объеме инвестиций;
- коэффициент текущей ликвидности;
- срок оборачиваемости всего капитала;
- срок оборачиваемости готовой продукции;
- срок оборачиваемости дебиторской задолженности;
- срок оборачиваемости кредиторской задолженности;
- выручка от реализации продукции (работ, услуг) на одного работающего;
- точка (уровень) безубыточности.
Глава 3
СОДЕРЖАНИЕ И СТРУКТУРА ПРОГНОЗА
17. В состав прогноза развития коммерческой организации на пять лет входят: титульный лист, содержание, описательная часть прогноза, приложения, справочные и иные материалы, подтверждающие исходные данные.
18. На титульном листе указываются: название коммерческой организации; наименование организации-разработчика прогноза; утверждающие подписи руководителей коммерческой организации и организации-разработчика, заверенные печатью; согласующая подпись руководителя (его заместителя) Минстройархитектуры, в ведении которого находится коммерческая организация (строительство, промышленность), заверенная печатью; дата утверждения (согласования) прогноза; требования конфиденциальности документа.
19. В содержании указываются названия основных разделов и подразделов прогноза, его приложений, а также даются ссылки на страницы.
20. Описательная часть прогноза должна состоять из следующих основных разделов:
"1. Анализ предварительных итогов выполнения прогноза развития организации за предшествующее пятилетие";
"2. Анализ внутренних и внешних факторов и предпосылок дальнейшего развития организации";
"3. Стратегические цели, задачи и приоритеты социально-экономического развития организации";
"4. Система мер и механизмов по достижению стратегических целей";
"4.1. Повышение эффективности производственной деятельности организации";
"4.2. Повышение эффективности инвестиционной деятельности организации";
"4.3. Повышение эффективности финансовой деятельности организации";
"4.4. Повышение эффективности маркетинговой деятельности организации";
"4.5. Повышение эффективности управления организацией";
"5. Прогнозируемые инвестиционные проекты";
"6. Прогнозируемые результаты".
21. В разделе "1. Анализ предварительных итогов выполнения прогноза развития организации за предшествующее пятилетие" приводятся:
- анализ современного социально-экономического положения организации и ее конкурентного положения на отраслевом, республиканском и мировом уровнях по следующим направлениям:
производственная деятельность;
инвестиционная деятельность;
финансовая деятельность;
маркетинговая деятельность;
система управления организацией;
- анализ выполнения целевых показателей прогноза развития организации за предшествующее пятилетие.
22. В разделе "2. Анализ внутренних и внешних факторов и предпосылок дальнейшего развития организации" приводятся:
- анализ внутренних факторов развития организации по следующим направлениям:
производственная деятельность;
инвестиционная деятельность;
финансовая деятельность;
маркетинговая деятельность;
организационная структура;
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |
| 
